第一章 總 則

　　第一條　為了保護(hù)證券投資基金（以下簡稱基金）投資人的合法權(quán)益，保障基金銷售結(jié)算資金的安全，根據(jù)《證券投資基金法》、《證券法》、《證券投資基金銷售管理辦法》、《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

　　第二條 基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、基金銷售結(jié)算資金監(jiān)督機(jī)構(gòu)（以下簡稱監(jiān)督機(jī)構(gòu)）和基金托管銀行應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律法規(guī)和本規(guī)定的要求，存放、管理、監(jiān)督基金銷售結(jié)算資金，不得損害基金投資人的合法權(quán)益。

　　第三條　中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和基金托管銀行與基金銷售結(jié)算資金相關(guān)的經(jīng)營活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

　　第二章 賬戶開立人與銷售賬戶

　　第四條 基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)（以下簡稱賬戶開立人）應(yīng)當(dāng)在具備基金銷售業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行或者中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱中登公司）開立基金銷售結(jié)算專用賬戶（以下簡稱銷售賬戶）。

　　第五條 賬戶開立人應(yīng)當(dāng)按照人民幣結(jié)算賬戶監(jiān)管部門和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，開立、變更或者撤銷銷售賬戶。

　　銷售賬戶應(yīng)當(dāng)由賬戶開立人總部統(tǒng)一開立、變更和撤銷。

　　第六條 基金銷售機(jī)構(gòu)開立的銷售賬戶可分為總部基金銷售結(jié)算資金歸集賬戶（以下簡稱銷售歸集總賬戶）和分支機(jī)構(gòu)基金銷售結(jié)算資金歸集賬戶（以下簡稱銷售歸集分賬戶）。

　　銷售歸集總賬戶是指基金銷售機(jī)構(gòu)以總部名義使用的，用于歸集基金銷售結(jié)算資金，并可與基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金交收的銷售賬戶。

　　銷售歸集分賬戶是指基金銷售機(jī)構(gòu)以分支機(jī)構(gòu)名義使用的，用于向銷售歸集總賬戶劃轉(zhuǎn)基金銷售結(jié)算資金的銷售賬戶。

　　基金銷售機(jī)構(gòu)可以開立多個(gè)銷售歸集總賬戶和銷售歸集分賬戶。

　　商業(yè)銀行開立的用于歸集、劃轉(zhuǎn)基金銷售結(jié)算資金的內(nèi)部賬戶可以視為銷售歸集總賬戶和銷售歸集分賬戶。

　　第七條 基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)開立的銷售賬戶可分為支付歸集總賬戶和支付歸集分賬戶。

　　支付歸集總賬戶是指基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)在監(jiān)督機(jī)構(gòu)開立的，與基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金交收的銷售賬戶。

　　支付歸集分賬戶是指基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)開立的用于歸集、劃轉(zhuǎn)基金銷售結(jié)算資金的銷售賬戶。

　　基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)只能開立一個(gè)支付歸集總賬戶。基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)可以在多家商業(yè)銀行開立支付歸集分賬戶，但是在每家商業(yè)銀行只能開立一個(gè)支付歸集分賬戶。

　　第八條 基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)所開立的銷售賬戶可分為注冊(cè)登記賬戶和募集驗(yàn)資賬戶。

　　注冊(cè)登記賬戶是指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)用于交收基金銷售結(jié)算資金的銷售賬戶。

　　募集驗(yàn)資賬戶是指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)用于暫存認(rèn)購資金的銷售賬戶。

　　基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)可以開立多個(gè)注冊(cè)登記賬戶。對(duì)不同基金的認(rèn)購資金，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)使用不同的募集驗(yàn)資賬戶。

　　基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)開立募集驗(yàn)資賬戶的，應(yīng)當(dāng)與監(jiān)督機(jī)構(gòu)約定在募集驗(yàn)資完成后，該賬戶的處理方式。

　　第九條 賬戶開立人應(yīng)當(dāng)自銷售賬戶開立之日起五個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)監(jiān)督協(xié)議和賬戶信息報(bào)中國證監(jiān)會(huì)及住所地派出機(jī)構(gòu)備案。中國證監(jiān)會(huì)及住所地派出機(jī)構(gòu)十五個(gè)工作日未提出異議的，賬戶開立人可以啟用銷售賬戶。

　　第十條 賬戶開立人應(yīng)當(dāng)自銷售賬戶基本信息發(fā)生變更之日起五個(gè)工作日內(nèi)，將賬戶變更情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)及住所地派出機(jī)構(gòu)備案。

　　第十一條 賬戶開立人撤銷銷售賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，并將銷售賬戶內(nèi)資金轉(zhuǎn)移至其他銷售賬戶或者返還基金投資人。

　　賬戶開立人應(yīng)當(dāng)自銷售賬戶撤銷之日起五個(gè)工作日內(nèi)將撤銷情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)及住所地派出機(jī)構(gòu)備案。

　　第十二條 基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)可以在支付歸集總賬戶內(nèi)為基金投資人或基金銷售機(jī)構(gòu)設(shè)立備付金賬戶。一個(gè)備付金賬戶只能與基金投資人或者基金銷售機(jī)構(gòu)的一個(gè)銀行結(jié)算賬戶關(guān)聯(lián)。

　　備付金賬戶可以視為基金投資人或者基金銷售機(jī)構(gòu)的結(jié)算賬戶。基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為備付金賬戶記錄資金明細(xì)。

　　基金投資人提交申購（認(rèn)購）申請(qǐng)，且基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)扣劃備付金賬戶中留存資金成功的，基金投資人的交易申請(qǐng)即為有效。

　　第三章 監(jiān)督機(jī)構(gòu)及監(jiān)督協(xié)議

　　第十三條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)為中登公司和具備以下條件的商業(yè)銀行：

　　（一）具有基金銷售業(yè)務(wù)資格；

　　（二）建立與賬戶開立人銷售業(yè)務(wù)相關(guān)的信息管理平臺(tái)聯(lián)網(wǎng)的監(jiān)督信息平臺(tái)。監(jiān)督信息平臺(tái)應(yīng)當(dāng)具備監(jiān)督投資人身份認(rèn)證、賬戶關(guān)聯(lián)、資金劃轉(zhuǎn)控制、資金流向監(jiān)控、大額預(yù)警處理、基金銷售數(shù)據(jù)導(dǎo)入、與中國證監(jiān)會(huì)基金綜合監(jiān)管系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)等功能；

　　（三）指定特定部門履行監(jiān)督職責(zé)；

　　（四）與賬戶開立人簽訂監(jiān)督協(xié)議。

　　第十四條 賬戶開立人與監(jiān)督機(jī)構(gòu)簽訂的監(jiān)督協(xié)議應(yīng)當(dāng)采用書面形式。監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全相應(yīng)的管理制度，確保監(jiān)督職責(zé)落實(shí)到位。

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定行內(nèi)其他部門履行對(duì)本行基金銷售業(yè)務(wù)的監(jiān)督職責(zé)。

　　第十五條 賬戶開立人與監(jiān)督機(jī)構(gòu)簽訂的監(jiān)督協(xié)議，應(yīng)當(dāng)載明協(xié)議當(dāng)事人的聲明與保證，包括但不限于：

　　（一）賬戶開立人具有合法的開立銷售賬戶的主體資格，不存在法律、行政法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件等禁止或者限制開立銷售賬戶的情形；

　　（二）明確約定協(xié)議到期后妥善處理相應(yīng)業(yè)務(wù)的方案；

　　（三）明確約定違約責(zé)任。違約責(zé)任約定不明的，監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)基金投資人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

　　（四）明確約定爭議解決方式；

　　（五）當(dāng)事人負(fù)有了解對(duì)方遵守本規(guī)定及履行協(xié)議情況的義務(wù)，如發(fā)現(xiàn)對(duì)方違規(guī)或者違約，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方限期糾正，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告；

　　（六）本規(guī)定第四章及基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程（見附件）的要求。

　　第四章 銷售賬戶運(yùn)作規(guī)范

　　第十六條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督基金銷售結(jié)算資金的劃轉(zhuǎn)流程，確保基金銷售結(jié)算資金封閉運(yùn)行。基金銷售結(jié)算資金不得用于與基金銷售無關(guān)的消費(fèi)、轉(zhuǎn)賬及提取現(xiàn)金等。

　　第十七條 賬戶開立人發(fā)起資金劃轉(zhuǎn)指令時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保收款賬戶是在監(jiān)督機(jī)構(gòu)備案的銷售賬戶或者是基金投資人結(jié)算賬戶，資金劃轉(zhuǎn)時(shí)間應(yīng)當(dāng)遵循附件基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程的規(guī)定。

　　基金銷售機(jī)構(gòu)不得使用銷售歸集分賬戶與注冊(cè)登記賬戶進(jìn)行資金的交收。

　　除基金投資人與其對(duì)應(yīng)的基金銷售機(jī)構(gòu)備付金賬戶可以轉(zhuǎn)賬之外，其余備付金賬戶之間均不得轉(zhuǎn)賬。

　　第十八條 基金投資人申購（認(rèn)購）失敗、贖回基金或者基金分紅的資金，應(yīng)當(dāng)退回基金投資人的結(jié)算賬戶。

　　基金投資人結(jié)算賬戶發(fā)生變更的，基金投資人應(yīng)當(dāng)向基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)。基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在修改基金投資人的結(jié)算賬戶后向監(jiān)督機(jī)構(gòu)備案。

　　基金投資人結(jié)算賬戶發(fā)生變更，且未向基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，致使資金無法返還基金投資人的，基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將資金存放于銷售歸集總賬戶、支付歸集總賬戶，并記錄明細(xì)。

　　第十九條 賬戶開立人用自有資金參與基金申購、贖回等業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)選擇其他基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金銷售結(jié)算資金的結(jié)算交收。

　　第二十條 賬戶開立人不得以銷售賬戶內(nèi)的基金銷售結(jié)算資金向他人提供融資或者擔(dān)保。

　　第二十一條 基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)為基金投資人開立備付金賬戶的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)活期存款利率向基金投資人按季度支付備付金賬戶利息。

　　賬戶開立人應(yīng)當(dāng)將備付金賬戶以外的銷售賬戶產(chǎn)生的利息按期劃往基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶。

　　第二十二條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)接到賬戶開立人發(fā)出的基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)指令后，應(yīng)當(dāng)對(duì)指令進(jìn)行核對(duì)。

　　監(jiān)督機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)資金劃轉(zhuǎn)指令與本規(guī)定要求或者監(jiān)督協(xié)議的約定不符的，應(yīng)當(dāng)不予執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會(huì)及住所地派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

　　監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銷售賬戶可能存在的余額、備付金賬戶的余額和資金使用情況、銷售相關(guān)費(fèi)用收取情況進(jìn)行監(jiān)督。

　　第二十三條 賬戶開立人直接從銷售賬戶扣劃基金銷售費(fèi)用的，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督機(jī)構(gòu)提供有關(guān)費(fèi)用收取的協(xié)議、手續(xù)費(fèi)賬戶基本信息等。

　　第二十四條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定。除法律法規(guī)另有規(guī)定的情形外，不得將賬戶開立人或者基金投資人的信息泄露給其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人。

　　第五章 監(jiān)督管理

　　第二十五條 賬戶開立人、監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會(huì)要求的格式和程序向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金銷售交易和基金銷售結(jié)算資金等數(shù)據(jù)信息。

　　第二十六條　中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)基金銷售結(jié)算資金的安全管理及銷售賬戶的開立、使用、撤銷等進(jìn)行定期或者不定期檢查，賬戶開立人、監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合。

　　第二十七條　中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)違反本規(guī)定的機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施或行政處罰。

　　第六章 附 則

　　第二十八條　證券公司從事基金銷售業(yè)務(wù)，相關(guān)基金銷售結(jié)算資金的存放、管理，可以依照客戶交易結(jié)算資金的管理辦法執(zhí)行。

　　第二十九條　中登公司辦理基金注冊(cè)登記業(yè)務(wù)的資金結(jié)算及監(jiān)督相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，由中登公司制定，報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　第三十條 本規(guī)定自2011年10月1日起施行。