云南省昆明市人民政府 昆明市重點工程建設(shè)項目投融資管理暫行辦法 昆政發(fā)〔2009〕17號 各縣（市）、區(qū)人民政府，市政府各委、辦、局，三個開發(fā)（度假）區(qū)管委會，呈貢新區(qū)管委會，昆明空港經(jīng)濟區(qū)管委會，市屬投融資平臺公司： 現(xiàn)將《昆明市重點工程建設(shè)項目投融資管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 二○○九年三月六日 昆明市重點工程建設(shè)項目投融資管理暫行辦法 第一章 總 則 第一條 為加強重點工程建設(shè)項目投融資管理工作，整合資金、資源和資產(chǎn)，提高投融資工作的統(tǒng)籌性和協(xié)調(diào)性，形成有效的投融資運作管理機制，制定本暫行辦法。 第二條 本辦法所稱政府重點工程建設(shè)投融資項目是指以公共服務(wù)、公眾受益為目的，無法建立或不能完全建立直接收益回報機制，依靠政府引導(dǎo)投資建設(shè)，并納入市委、市政府確定的重點工程建設(shè)的公益性項目，以下簡稱政府性項目。 第三條 本辦法所稱政府性項目投融資（以下簡稱政府投融資）是指在完善融資體系，拓寬融資渠道、創(chuàng)新融資手段、規(guī)范融資方式、加強信用建設(shè)、防范金融風險的基礎(chǔ)上，通過適度負債等融資渠道，對政府性項目實施的投融資行為。 第四條 本辦法所稱融資方式包括爭取中央、省級補助、各級政府分擔、國內(nèi)外金融機構(gòu)貸（贈）款、發(fā)行債券和信托產(chǎn)品、上市募集、轉(zhuǎn)讓經(jīng)營權(quán)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、產(chǎn)業(yè)投資基金、BT、BOT等多種項目融資方式，按融資成本最佳綜合效率原則選取合適的融資方式。 第五條 充分利用土地政策、財政性資金、政府性資金銀行賬戶、特許經(jīng)營權(quán)、收費權(quán)、存量資產(chǎn)和信息等資源以及建立經(jīng)營性基礎(chǔ)設(shè)施項目投資回報補償制度，發(fā)揮政府資源杠桿作用。 第六條 融資規(guī)模的確定按量力而行、規(guī)模適度的原則，把地方政府融資的數(shù)量界限、總體規(guī)模限定在與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)的范圍內(nèi)，與融資主體和政府的償還能力相適應(yīng)，使其既能實現(xiàn)社會、經(jīng)濟發(fā)展目標，又能保持融資功能的良性、可持續(xù)發(fā)展。 第二章 組織體系及職責分工 第七條 昆明市重點工程建設(shè)項目投融資工作領(lǐng)導(dǎo)小組是政府性投融資項目投融資管理工作的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)。 市政府各分管領(lǐng)導(dǎo)負責一手抓分管部門常規(guī)工作，一手抓分管部門重點工程建設(shè)項目投融資工作，切實履行“一崗雙責”責任，主動謀劃部署、組織協(xié)調(diào)、全力推動、督促落實分管單位項目投融資工作，積極開展“銀建、銀企、銀農(nóng)、銀社、銀文、銀環(huán)”等全面金融合作工作，全力推進分管單位投融資計劃任務(wù)目標的完成。 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，主要職責是：負責為領(lǐng)導(dǎo)小組研究和擬定投融資管理工作的制度、流程和職責分工；擬定與政府年度項目投資計劃相配比的年度項目融資計劃；研究制定政府性項目投融資的扶持政策和制度；及時研究提出做強做大投融資公司、優(yōu)化資源配置的意見和建議；按照領(lǐng)導(dǎo)小組要求，協(xié)調(diào)部門、投融資公司以及各項目建設(shè)管理單位之間的工作，分解落實各自的投融資工作任務(wù)和目標；對各投融資主體投融資工作實施日常監(jiān)管和對投融資工作完成情況提出考核獎懲意見；落實督辦領(lǐng)導(dǎo)小組的各項決策及交辦事宜。 第八條 各投融資公司為投融資主體，是負責投融資項目資金籌措、使用、歸還的第一責任人。主要包括市城建投資開發(fā)有限責任公司、市土地開發(fā)投資經(jīng)營有限公司、市滇池投資有限責任公司、市交通投資有限責任公司、市國有資產(chǎn)管理運營有限責任公司、新都投資有限責任公司、市產(chǎn)業(yè)投資開發(fā)有限責任公司、市軌道投資有限責任公司和市土地儲備中心等承擔政府重大項目融資任務(wù)的機構(gòu)，其主要職責： 一是編制和上報年度政府性項目投融資計劃； 二是盤活政府配置的資產(chǎn)、資源、資金，優(yōu)化資產(chǎn)負債比，落實投融資計劃中所需的土地資源開發(fā)、整理等工作。運用多種投融資方式，確保完成下達的年度重點工程建設(shè)項目投融資計劃； 三是負責項目資金監(jiān)督管理，提高各類資金使用效益，做好融資資金的流動性管理，控制項目成本； 四是強化投融資債務(wù)管理，確保各類投融資到期債務(wù)的償還。 第九條 按照統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、明確職責、分工合作的原則，昆明市重點工程建設(shè)項目投融資領(lǐng)導(dǎo)小組相關(guān)成員單位職責分工如下： 市發(fā)改委：主要負責根據(jù)我市經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃，完善項目儲備機制，落實年度政府性投資重大項目立項、上報、審批以及爭取上級資金等工作。 市財政局：主要負責制定相應(yīng)財政扶持投融資的政策措施；及時研究并統(tǒng)籌做好投融資項目的政府性資源配置、信用支撐、風險管理和統(tǒng)計分析等工作；做好政府投融資資金的監(jiān)督和管理。 市國土局：主要負責做好投融資項目土地指標的報批和供地保障；落實投融資計劃中所需的土地資源收儲、出讓等工作。 市規(guī)劃局：主要負責投融資項目的規(guī)劃條件提供與審批等工作；指導(dǎo)和配合土地部門做好融資工作中土地收儲、開發(fā)、配置等與規(guī)劃相關(guān)的工作。 市國資委：主要負責協(xié)調(diào)落實對投融資公司的各項扶持政策，督促各投融資公司完成投融資任務(wù)；完善對各公司的考核激勵制度和監(jiān)督管理制度。 市建設(shè)局：負責包括項目招投標管理及工程質(zhì)量管理等政府性項目監(jiān)管工作。 市審計局：負責做好投融資項目的審計監(jiān)督工作。 市金融辦：負責建立政府、部門、投融資公司與金融機構(gòu)的協(xié)調(diào)、溝通工作機制和推進工作。 第十條 項目建設(shè)單位是政府投融資主體通過簽訂授權(quán)委托合同的形式予以明確的項目建設(shè)實施主體，主要負責:項目工程的組織實施，項目工程的質(zhì)量、工期和投資控制，保證重點工程如期完工，項目工程資金的安全有效使用。 第三章 計劃管理 第十一條 政府投融資計劃實行年度編審制度。編制年度政府投融資計劃要緊緊圍繞政府工作中心，依據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、土地利用總體規(guī)劃、城市總體規(guī)劃以及財政體制、財力狀況，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，合理均衡地安排年度投融資計劃。 第十二條 融資計劃的編制應(yīng)與發(fā)改委的投資計劃、財政預(yù)算編制同步。按如下“二上二下”基本程序編制： “一上”：市發(fā)改委匯總編制下年政府投資計劃草案，報昆明市重點工程建設(shè)項目投融資工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核。 “一下”：市發(fā)改委和融資辦根據(jù)投資計劃項目的性質(zhì)和各投融資公司的職能，將下年政府性項目投資計劃初步分解到各投融資公司。 “二上”：各投融資公司就各自所分配的投資計劃編制出具體的融資計劃，報市發(fā)改委和融資辦。 “二下”：市發(fā)改委會同融資辦對符合政府融資范圍的項目的投資估算、經(jīng)濟效益分析、項目前期準備、融資成熟度以及政府融資規(guī)模、資源配置等方面進行綜合評價，提出意見，提交領(lǐng)導(dǎo)小組審批后，將投融資計劃下達到各投融資公司。投融資計劃的下達于當年人代會批復(fù)后一月內(nèi)完成。 第十三條 每年第二季度，應(yīng)根據(jù)當年融資計劃的執(zhí)行情況，進行動態(tài)調(diào)整。凡是前期準備工作不到位、尚不具備開工條件的項目、停止執(zhí)行的項目、項目執(zhí)行進度不佳或項目計劃調(diào)整的項目，領(lǐng)導(dǎo)小組調(diào)減融資計劃，用于其他項目，并對配置資源進行相應(yīng)調(diào)減。對于新增項目或確需調(diào)增融資規(guī)模的項目，應(yīng)遵循“控制總量、綜合平衡、提前備案、有保有壓，規(guī)范管理”的原則，制定出擬調(diào)增融資計劃按上述程序報領(lǐng)導(dǎo)小組審批。 第十四條 政府投融資項目必須嚴格按受理條件和申報程序報批，凡未納入政府投融資計劃的建設(shè)項目，原則上不安排政府建設(shè)資金和資源配置。 第十五條 進一步規(guī)范政府債務(wù)行為。在領(lǐng)導(dǎo)小組批準的投融資計劃中，涉及由市級財政承諾預(yù)算安排還款的投融資項目，報市政府審定。 各投融資主體要嚴格區(qū)分單位經(jīng)營貸款和政府融資界限，凡經(jīng)營貸款擔保由各投融資主體自行負責，未經(jīng)政府批準，投融資主體不得對投融資管理體系之外的其他單位、法人提供任何形式的債務(wù)擔保。 第四章 資金管理 第十六條 設(shè)立昆明市重點工程建設(shè)項目融資專項資金（以下簡稱融資專項資金）。多渠道籌集融資專項資金，包括：統(tǒng)籌預(yù)算安排的項目資金、土地收益、國有資產(chǎn)收益、上級補助、融資信貸等資金，專項用于資本金注入、還本付息、項目資金補助、融資工作考核獎勵等。 融資專項資金籌集管理辦法另行制定。 第十七條 各投融資公司對政府性投融資項目的融資資金必須設(shè)立專戶，與其自營項目分別核算。融資資金支出嚴格進度管理，并將使用情況按月報市融資辦備案。 第十八條 建立對投融資公司融資成本效益和流動性考核管理機制，年末滯留在投融資公司賬上政府性融資資金余額原則上應(yīng)低于當年融資任務(wù)總額的10%。 第五章 監(jiān)督考核 第十九條 強化投融資公司的投資主體地位。投融資主體要建立完善的投融資管理制度，設(shè)立內(nèi)審機構(gòu)，負責投融資資金籌集、使用、償還的內(nèi)部監(jiān)督管理。 第二十條 市財政局、市審計局、市國資委等監(jiān)督管理部門按各自的職責做好對投融資公司的監(jiān)督、考核等各項工作。 第二十一條 在政府性投融資工作中，若有違反國家法律法規(guī)和本辦法相關(guān)規(guī)定的，要分清責任、及時糾正，并依法依規(guī)嚴肅處理。 第二十二條 建立政府投融資工作考核制度。考核的對象是：項目融資主體、領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位及相關(guān)機構(gòu)。考核辦法另行制定。 第六章 工作制度 第二十三條 建立投融資工作聯(lián)席會議、專題會議、工作例會制度和建立聯(lián)絡(luò)員制度。通過周匯報、半月分析、月通報以及定期不定期召開領(lǐng)導(dǎo)小組會議，及時解決融資工作中存在的問題。 第二十四條 建立投融資項目報表制度。市融資辦將投融資項目的進展情況、投融資資金的運作和進度情況每月匯總分析。 第二十五條 建立投融資工作重大事項報告制度。對重大事項和存在問題應(yīng)及時上報市重點工程建設(shè)項目投融資領(lǐng)導(dǎo)小組研究確定。 第二十六條 本辦法涉及的各有關(guān)責任部門和單位應(yīng)統(tǒng)一行動、協(xié)調(diào)配合，嚴格按照本暫行 辦法明確的職責要求，履行相關(guān)責任，落實工作措施，確保政府投融資工作的有序、健康運行。 第七章 附 則 第二十七條 本辦法自印發(fā)之日起實施。 第二十八條 各縣（市）區(qū)、三個開發(fā)（度假）區(qū)、呈貢新區(qū)管委會、昆明空港經(jīng)濟區(qū)管委會，以及其他政府性投融資項目可參照執(zhí)行本暫行辦法。