國(guó)家外匯管理局關(guān)于合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知 　　匯發(fā)[2010]62號(hào) 　　國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局;全國(guó)性外匯指定銀行： 　　為提高金融機(jī)構(gòu)為客戶提供規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)的能力，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等規(guī)定，現(xiàn)將合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題通知如下： 　　一、本通知所稱合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，是指境內(nèi)不具備經(jīng)營(yíng)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行及其分支機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱“合作銀行”)與具備經(jīng)營(yíng)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行及其分支機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱“具備資格銀行”)合作為客戶辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯相關(guān)業(yè)務(wù)。 　　二、合作銀行總行(或總社)應(yīng)具備以下條件： 　　(一)國(guó)家外匯管理局及其分支局(以下簡(jiǎn)稱外匯局)核準(zhǔn)的即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格，并已開(kāi)辦即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)2年(含)以上; 　　(二)近2年(含)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中未發(fā)生重大違規(guī)行為; 　　(三)上年度外匯資產(chǎn)季平均余額在等值2000萬(wàn)美元(含)以上; 　　(四)近2年執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核等級(jí)為B級(jí)(含)以上; 　　(五)具有完善的合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理制度; 　　(六)外匯局要求的其他條件。 　　合作銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)取得其總行(或總社)授權(quán)，同時(shí)滿足上述(一)、(二)、(四)條。 　　三、具備資格銀行應(yīng)具備以下條件： 　　(一)銀行總行取得銀行間外匯市場(chǎng)遠(yuǎn)期掉期做市商或綜合做市商資格; 　　(二)近2年(含)結(jié)售匯業(yè)務(wù)未發(fā)生重大違規(guī)行為; 　　(三)完善的合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度; 　　(四)上年度執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核等級(jí)為B級(jí)(含)以上; 　　(五)外匯局要求的其他條件。 　　四、合作銀行申請(qǐng)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)向所在地外匯局提出申請(qǐng)。所在地外匯局是中心支局或支局的，應(yīng)在受理之日起20個(gè)工作日內(nèi)完成初審并逐級(jí)上報(bào)國(guó)家外匯管理局分局(外匯管理部)(以下簡(jiǎn)稱外匯分局)。外匯分局應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)報(bào)告等材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)決定是否予以備案，對(duì)符合條件的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)出具《國(guó)家外匯管理局 分局(外匯管理部)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案通知書(shū)》(見(jiàn)附件1)，并留存內(nèi)部辦理聯(lián)。 　　五、合作銀行申請(qǐng)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的，需向所在地外匯局提交下列材料： 　　(一)申請(qǐng)報(bào)告; 　　(二)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度，包括：業(yè)務(wù)操作規(guī)程、內(nèi)部職責(zé)分工、統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、會(huì)計(jì)核算制度等; 　　(三)與具備資格銀行簽訂的合作協(xié)議書(shū)范本，范本中應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù); 　　(四)申請(qǐng)人為分支機(jī)構(gòu)的，除應(yīng)提交上述材料外，還應(yīng)提交其總行(或總社)獲準(zhǔn)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案通知書(shū)(復(fù)印件)，以及其總行(或總社)的授權(quán)文件; 　　(五)所在地外匯局要求的其他文件和資料。 　　六、合作銀行與具備資格銀行在合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵守以下規(guī)定： 　　(一)遵循現(xiàn)有遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定，并由合作銀行、具備資格銀行和客戶簽訂三方遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)合作協(xié)議; 　　(二)合作銀行負(fù)責(zé)對(duì)客戶辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)簽約和履約的合規(guī)性進(jìn)行審核，對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)設(shè)置會(huì)計(jì)科目進(jìn)行單獨(dú)核算，并將與客戶辦理的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)逐筆同具備資格銀行平盤(pán); 　　(三)具備資格銀行應(yīng)將合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)視為代客遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)(交易主體依照客戶性質(zhì)確定)，納入本行結(jié)售匯綜合頭寸統(tǒng)計(jì)和管理，并按銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)等要求向外匯局報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表。合作銀行應(yīng)配合具備資格銀行履行有關(guān)統(tǒng)計(jì)義務(wù); 　　(四)合作銀行應(yīng)于每月初5個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯局報(bào)送《合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表》(見(jiàn)附件2)。 　　七、合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)由所在地外匯局分別納入對(duì)具備資格銀行和合作銀行的年度考核。 　　合作銀行在經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)中如發(fā)生重大違規(guī)行為或年度考核結(jié)果為C級(jí)的，應(yīng)暫停其合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格。 　　具備資格銀行在經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)中如發(fā)生重大違規(guī)行為或不具備本通知第三條條件的，外匯局應(yīng)及時(shí)通知合作銀行與其終止合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。 　　八、合作銀行新增、變更、終止合作對(duì)象，應(yīng)提前20個(gè)工作日向所在地外匯局報(bào)備。 　　九、外匯分局應(yīng)于每年年初10個(gè)工作日內(nèi)填報(bào)截止上年末《轄內(nèi)機(jī)構(gòu)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)情況一覽表》(見(jiàn)附件3)，并及時(shí)發(fā)送至國(guó)家外匯管理局信息門(mén)戶網(wǎng)郵箱(manage@bop.safe)。 　　十、合作銀行或具備資格銀行違規(guī)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。 　　外匯分局接到本通知后應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局及相關(guān)金融機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如有問(wèn)題，請(qǐng)與國(guó)家外匯管理局聯(lián)系，聯(lián)系電話：010-68402374，68402464。 　　特此通知。 　　二〇一〇年十二月一日 　　附件一：附件一 　　附件二：附件二 　　附件三：附件三