各上市公司： 為加強對上市公司信息披露監(jiān)管，督促上市公司、董事會秘書加強信息披露工作，提高上市公司信息披露質(zhì)量水平，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關規(guī)定，本所修訂了《深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法》，現(xiàn)予以發(fā)布。本辦法自發(fā)布之日起實施，本所2001年5月發(fā)布的《深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法》同時廢止。 特此通知 附件：深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法 深圳證券交易所 二○○八年十二月五日 附件： 深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法 第一章 總 則 第一條 為了加強對深圳證券交易所上市公司（以下簡稱“上市公司”）信息披露監(jiān)管，督促上市公司、董事會秘書加強信息披露工作，提高上市公司信息披露質(zhì)量水平，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關規(guī)定，制定本辦法。 第二條 本辦法適用于深圳證券交易所（以下簡稱“本所”）上市公司信息披露工作的考核。 第二章 考核方式、等級和標準 第三條 每年年報披露結束后，本所以一個年度為一個考核期間，對當年12月31日前上市的公司信息披露工作進行考核。 第四條 上市公司信息披露工作考核以上市公司該年度信息披露情況為基礎（不含上一年度年度報告，含該年度年度報告），并結合以下因素進行： （一）對上市公司采取的處罰、處分及其他監(jiān)管措施； （二）上市公司與本所配合情況； （三）上市公司信息披露事務管理情況； （四）本所認定的其他情況。 第五條 上市公司信息披露工作考核結果分為優(yōu)秀、良好、合格和不合格四個等級。 第六條 對于考核當年上市不滿六個月的公司，除特殊情況外，其信息披露工作考核原則上只評為良好或合格。 第七條 考核當年受到中國證監(jiān)會行政處罰或本所公開譴責以上處分的，相關上市公司信息披露工作考核結果為不合格。 第八條 考核當年受到本所通報批評處分或發(fā)出監(jiān)管函3次以上的，相關上市公司信息披露工作考核不評為優(yōu)秀或良好。 第九條 考核當年被本所發(fā)出監(jiān)管函的，相關上市公司信息披露工作考核不評為優(yōu)秀。 第三章 考核內(nèi)容 第十條 本所從真實性、準確性、完整性、及時性、合法合規(guī)性和公平性等六個方面對上市公司每一次信息披露工作進行考核，并可根據(jù)事后審核情況進行相應調(diào)整。 第十一條 本所對上市公司信息披露真實性主要考核以下內(nèi)容： （一）公告文稿是否以客觀事實或具有事實基礎的判斷和意見為依據(jù)； （二）公告文稿是否如實反映客觀情況，是否存在虛假記載和不實陳述。 第十二條 本所對上市公司信息披露準確性主要考核以下內(nèi)容： （一）公告文稿是否出現(xiàn)關鍵文字或數(shù)字錯誤，錯誤的影響程度； （二）公告文稿是否簡潔、清晰、明了； （三）公告文稿是否存在歧義、誤導性陳述。 第十三條 本所對上市公司信息披露完整性主要考核以下內(nèi)容： （一）提供文件是否齊備； （二）公告格式是否符合要求； （三）公告內(nèi)容是否完整，是否存在重大遺漏。 第十四條 本所對上市公司信息披露及時性主要考核以下內(nèi)容： （一）是否按預約時間披露定期報告； （二）是否在法定時間內(nèi)披露定期報告、業(yè)績快報； （三）是否按照規(guī)定的臨時報告信息披露時限及時向本所報告并披露。 第十五條 本所對上市公司信息披露的合法合規(guī)性主要考核以下內(nèi)容： （一）公告事項是否符合法律、法規(guī)和本所相關業(yè)務規(guī)則的規(guī)定； （二）公告事項涉及的程序是否符合法律、法規(guī)和本所相關業(yè)務規(guī)則的規(guī)定。 第十六條 本所對上市公司信息披露的公平性主要考核以下內(nèi)容： （一）公告事項是否存在提前向特定對象單獨披露、透露或泄露的情形； （二）公告事項披露前公司股票交易是否出現(xiàn)異常； （三）公告事項披露前指定媒體之外的其他公共媒體是否出現(xiàn)相關報道或傳聞。 第十七條 對上市公司采取的處罰、處分及其他監(jiān)管措施，本所主要關注以下情形： （一）中國證監(jiān)會處罰的情況； （二）本所公開譴責的情況； （三）本所通報批評的情況； （四）本所發(fā)出監(jiān)管函的情況； （五）本所采取的其他監(jiān)管措施情況。 第十八條 對上市公司與本所工作配合情況的考核主要關注以下內(nèi)容： （一）是否在規(guī)定時間內(nèi)如實回復本所問詢； （二）是否按照本所要求及時進行整改； （三）公司相關人員是否及時出席本所的約見安排； （四）公司相關人員是否按本所要求參加有關培訓、出席相關會議； （五）是否及時關注媒體報道并主動求證真實情況，并及時回復本所問詢； （六）公司發(fā)生異常情況時是否及時、主動向本所報告； （七）公司董事會秘書是否與本所保持暢通的聯(lián)絡渠道，聯(lián)系電話、傳真號碼發(fā)生變化時是否及時通知本所； （八）是否在規(guī)定時間完成本所要求的其他事項。 第十九條 對于信息披露事務管理情況，本所主要關注以下內(nèi)容： （一）是否按照有關規(guī)定制定信息披露事務管理制度； （二）信息披露事務管理制度在實際工作中是否得到嚴格執(zhí)行； （三）是否配置足夠的工作人員從事信息披露工作，董事會秘書是否是董事、副總經(jīng)理或財務總監(jiān)。 第二十條 在對上市公司信息披露工作考核時，本所關注的其他內(nèi)容包括： （一）上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員履行職責情況； （二）控股股東、實際控制人重大信息披露情況及配合上市公司信息披露情況； （三）上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人買賣本公司股份合規(guī)及信息披露情況； （四）本所關注的其他情況。 第四章 監(jiān)督管理 第二十一條 對考核結果為不合格、合格的上市公司，本所可采取以下措施： （一）要求公司相關董事、監(jiān)事和高級管理人員參加培訓； （二）要求董事會秘書重新參加董事會秘書培訓及資格考試； （三）建議公司更換董事會秘書； （四）約見相關人員； （五）向中國證監(jiān)會報告； （六）其他監(jiān)管措施。 第二十二條 董事會秘書出現(xiàn)以下情形之一的，上市公司董事會應在一個月內(nèi)更換董事會秘書： （一）受到中國證監(jiān)會通報批評以上的行政處罰； （二）受到本所公開譴責以上的處分或最近三年內(nèi)被本所給予三次以上的通報批評處分； （三）重新參加董事會秘書資格考試成績不合格； （四）被本所建議更換董事會秘書。 第二十三條 本所將上市公司信息披露工作的考核結果在上市公司范圍內(nèi)通報，記入誠信檔案，考核結果對社會公開。 第五章 附 則 第二十四條 本辦法由本所負責解釋。 第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起實施。本所2001年5月發(fā)布的《深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法》同時廢止。