洗錢罪主觀要件
本罪的主觀方面,是出于故意。即行為人明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產生的收益而掩飾、隱瞞該財物的非法性質和來源。如果行為人確實不知道犯罪的違法所得及其收益,而誤認為是合法來源的財物,不構成犯罪。
早在上個世紀20年代美國芝加哥黑手黨一個金融專家購買了一臺投幣洗衣機,開了一個洗衣店。每天晚上結算當天洗衣收入時,他將非法所得的贓款加入其中,再向稅務局申報納稅,稅后錢款就全部成了他的合法收入,這就是“洗錢”一詞的來歷。
洗錢罪的主體是金融機構或個人,主觀方面是故意,侵犯的客體是社會主義市場經濟秩序。客觀方面的行為表現根據刑法第一百九十一條的規定有以下五種行為:
(一)提供資金賬戶的;
(二)協助將財產轉換為現金或者金融票據的;
(三)通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移的;
(四)協助將資金匯往境外的;
(五)以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的來源和性質的。
“單位犯前款罪的,對單位判處罰金,并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員,處五年以下有期徒刑或者拘役。”有上述五種行為之一的就構成洗錢罪。
2001年第三次修正的《刑法》第191條明確,洗錢罪是指單位或個人明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪的違法所得及其產生的收益,為掩飾、隱瞞其來源和性質,提供資金賬戶、協助將財產轉換為現金或者金融票據、通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移的、協助將資金匯往境外的及以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益性質和來源的行為。
以上就是關于洗錢罪的主觀要件的相關介紹,希望能夠幫助到大家。如果您還需要了解更多關于的內容,請關注律霸網官方網站,在線咨詢我們律霸網律師,我們將竭誠為您服務。
該內容對我有幫助 贊一個
二手房買賣步驟是什么
2021-01-26什么是應付票據貼現
2021-02-01經偵傳喚可以不去嗎
2021-03-20民事法律規范都包括哪些
2021-02-10刑事被告人沒有戶籍怎么辦
2021-02-08羈押與逮捕分別是什么意思
2021-02-06遺產繼承公證怎么辦理
2021-03-14追索勞動報酬是否解除勞動關系
2021-02-03勞務合同中途中止需要補償嗎
2020-11-23壽險種類具體包括哪些
2021-01-03人身保險新型產品包括哪些?
2021-02-08交保險存錢寬限期限是多久
2021-02-13如何快速獲得保險公司理賠
2020-11-23受益人殺害被保險人保險公司是否還要賠償
2020-12-26保險合同糾紛的告知義務是什么
2021-03-05原保險與再保險區別在哪里
2021-02-12交通意外保險協議
2020-11-24與普通代理相比,對限制行為能力人民事活動的代理有什么特點?
2021-01-29“雙保險”不等于“雙賠付”
2021-03-25土地承包經營權按照什么分配
2021-01-21