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什么是洗錢罪

來源: 律霸小編整理 · 2025-07-09 · 430人看過

什么是洗錢罪

洗錢罪,是指明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪等的違法所得及其收益,為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì),通過存入金融機構(gòu)、投資或者上市流通等手段使非法所得收合法化的行為。

洗錢,顧名思義是把黑錢、臟錢洗白、洗干凈。所謂的黑錢、臟錢、廣義地講就是指來路不明或者違法所得的錢,如犯毒、走私、恐怖、黑社會性質(zhì)、貪污、受賄等得來的錢。

(一)客體要件

本罪侵犯的客體是國家金融管理制度和司法機關(guān)的正常活動。掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來源行為又稱洗錢,其意是指犯罪分子為掩蓋其不法行為,將贓款通過金融活動將“黑錢變白”,從而達到可以公開使用的目的。換言之,即犯罪分子將犯罪所得的贓款,通過另一種犯罪行為,使其合法化。據(jù)世界銀行1994年報告,國際犯罪集團的黑錢達到驚人的7500億美元,而同年中國的國內(nèi)生產(chǎn)總值才5000億美元左右。這些黑錢絕大多數(shù)都將由犯罪分子“洗白”,堂而皇之地進入正常的經(jīng)濟生活中。例如,1993年澳大利亞就曾查獲一特大洗錢案,涉及金額達5100萬美元。當(dāng)警方破案時,其中4100萬美元已被“洗凈”了。販毒猖獗的哥倫比亞,每年可因洗錢而增加約70億美元的收入,委內(nèi)瑞拉也達30~50億美元。目前,洗錢活動的多發(fā)地為法國、德國、美國、加拿大、哥倫比亞、委內(nèi)瑞拉、香港和新加坡等國家和地區(qū)。

鑒于洗錢犯罪活動涉及的國家越來越多,危害越來越嚴(yán)重,1995年伊始,來自警察、海關(guān)、金融、工商和財政等部門的1200多名代表聚集在塞浦路斯首都尼科西亞市,召開了為期一周的制止銀行系統(tǒng)洗錢研討會。會議呼吁各國加強措施,要求銀行提高辨別洗錢犯罪的能力,以杜絕國際社會上的洗錢犯罪。這種犯罪行為,嚴(yán)重地干擾了金融秩序、經(jīng)濟秩序,進而危害社會生活的方方面面。由于犯罪分子或許將來會利用我國的金融機構(gòu)來進行“洗錢”,對此,我國不能不有所防范,以打擊這類犯罪行為。行為人掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來源的行為方式多種多樣,但都妨礙了司法機關(guān)對犯罪的違法所得及其收益犯罪所得贓物的追繳,協(xié)助犯罪分子逃避法律制裁,而且便于犯罪分子利用其犯罪所創(chuàng)造的物質(zhì)條件繼續(xù)進行更加嚴(yán)重的犯罪活動,因此,這種犯罪行為有較嚴(yán)重的社會危害性,需要予以懲處。

(二)客觀要件

本罪在客觀方面表現(xiàn)為明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益,為了掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì),而實施了洗錢行為。具體說,有以下五種表現(xiàn)形式:

1、提供資金帳戶。這是贓款在金融領(lǐng)域內(nèi)流轉(zhuǎn)的第一個環(huán)節(jié),贓款持有人應(yīng)首先開立一個銀行帳戶,然后才能將該贓款匯出境外或開出票據(jù)以供使用等。該帳戶往往掩蓋了贓款持有人的真實身份,具體手法是為贓款持有人提供幫助,為其在金融機構(gòu)開立合法帳戶或開立假帳戶。通過上述行為,使贓款與贓款持有人在形式上分離,使司法機關(guān)難以追查贓款的去向。

2、協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或金融票據(jù)。毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪在犯罪過程中,除可以獲得現(xiàn)金、收益外,還往往會得到大量不便于攜帶、難以轉(zhuǎn)移的財產(chǎn),諸如股票、債券、貴重金屬、名人字畫乃至汽車、船舶和其他一些不動產(chǎn)。行為人只要明知該財產(chǎn)是上述三種犯罪所得的,無論采取質(zhì)押、抵押還是買賣的方式同財產(chǎn)持有人交易,將該財產(chǎn)換為現(xiàn)金或金融票據(jù),即可構(gòu)成本罪。

3、通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移,也就是將非法資金混雜于合法的現(xiàn)金中,憑借銀行支票或其他方法使這筆資金以合法的形式出現(xiàn),以便用來開辦公司、企業(yè),從而使得非法資金具有流動性并獲得利潤。

4、協(xié)助將資金匯往境外。將國內(nèi)的贓款迅速轉(zhuǎn)移至境外的一些“保密銀行”是贓款持有人經(jīng)常采用的方式。而在我國,資金的境內(nèi)、外之間流動是在國家的監(jiān)控之下,尤其是資金調(diào)往境外更不是一般的公民或企業(yè)所能辦到的。所以一些特殊的享有將資金調(diào)往境外權(quán)利的公民、企業(yè),只要其為贓款調(diào)往境外提供幫助,即可構(gòu)成本罪。

5、以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來源的。這主要是指:將犯罪收入藏匿于汽車或其他交通工具中,帶出國境,然后兌換成外幣或購買財產(chǎn),或以國外親屬的名字存入國外銀行,然后再返回本國;開設(shè)酒吧、飯店、旅館、超市,夜總會、舞廳等服務(wù)行業(yè)及日常大量使用現(xiàn)金的行業(yè),把非法獲取的收入混人合法收入之中;用現(xiàn)金購買不動產(chǎn)等然后變賣出去;用“高昂”的價格購買某種劣質(zhì)的產(chǎn)品甚至廢料等將錢寄往異地或異國的同伙,以此將錢轉(zhuǎn)移出去,使贓錢合法化等。

這里有兩點值得注意。

第一,本罪是行為犯,只要行為人實施了上述五種行為之一,不論其犯罪目的是否達到或其結(jié)果如何,均屬既遂;

第二,洗錢必須是在實施毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪,走私犯罪以后才能實行,而且事先與贓款持有人(即上述三種犯罪的罪犯)沒有通謀。如果事先與贓款持有人通謀,在其犯罪以后幫助洗錢的,應(yīng)按照共同犯罪處理。例如,經(jīng)過事先通謀,事后幫助走私分子洗錢的,應(yīng)視為走私罪的共犯。

(三)主體要件

本罪的主體為一般主體,即達到刑事責(zé)任年齡且具有刑事責(zé)任能力的自然人均可構(gòu)成。依本條第2款之規(guī)定,單位亦能成為本罪主體。實施毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪分子為自己掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來源的,則應(yīng)按照刑法吸收犯理論,重行為吸收輕行為,從一重罪而論,按其所實施的犯罪定罪量刑,不實行數(shù)罪并罰。

(四)主觀要件

本罪的主觀方面,是出于故意。即行為人明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益而掩飾、隱瞞該財物的非法性質(zhì)和來源。如果行為人確實不知道犯罪的違法所得及其收益,而誤認(rèn)為是合法來源的財物,不構(gòu)成犯罪。

早在上個世紀(jì)20年代美國芝加哥黑手黨一個金融專家購買了一臺投幣洗衣機,開了一個洗衣店。每天晚上結(jié)算當(dāng)天洗衣收入時,他將非法所得的贓款加入其中,再向稅務(wù)局申報納稅,稅后錢款就全部成了他的合法收入,這就是“洗錢”一詞的來歷。

洗錢罪的主體是金融機構(gòu)或個人,主觀方面是故意,侵犯的客體是社會主義市場經(jīng)濟秩序。客觀方面的行為表現(xiàn)根據(jù)刑法第一百九十一條的規(guī)定有以下五種行為:

(一)提供資金賬戶的;

(二)協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)的;

(三)通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的;

(四)協(xié)助將資金匯往境外的;

(五)以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的來源和性質(zhì)的。”

“單位犯前款罪的,對單位判處罰金,并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,處五年以下有期徒刑或者拘役。”有上述五種行為之一的就構(gòu)成洗錢罪。

2001年第三次修正的《刑法》第191條明確,洗錢罪是指單位或個人明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益,為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì),提供資金賬戶、協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)、通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的、協(xié)助將資金匯往境外的及以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益性質(zhì)和來源的行為。

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廣東三佛律師事務(wù)所

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全國辦案 本人專注婚姻家事類案件,包括離婚糾紛、撫養(yǎng)糾紛、財產(chǎn)糾紛、繼承糾紛、因同居關(guān)系產(chǎn)生的糾紛等; 執(zhí)業(yè)以來,致力于婚姻家事糾紛且始終堅持在辦案一線,擅長處理各類夫妻共同財產(chǎn)共同債務(wù)的轉(zhuǎn)換、認(rèn)定和分割,子女撫養(yǎng)權(quán)的爭奪,以及由離婚糾紛延伸出的各類民刑糾紛,已成功辦理上千件婚姻家事類案件。

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