借貸合同糾紛案件審理指南內(nèi)容包括借貸合同糾紛案件的基本情況、審理借貸合同糾紛案件的基本原則、借貸合同的效力認(rèn)定、借貸合同利率的認(rèn)定處理原則、經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)展借貸業(yè)務(wù)的非金融企業(yè)所涉借貸合同糾紛案件處理等。詳細(xì)的內(nèi)容請(qǐng)閱讀下文。。

一、借貸合同糾紛案件的基本情況

相對(duì)于金融機(jī)構(gòu)作為借款合同一方當(dāng)事人的借款合同，借貸合同可以分為以下幾類(lèi)：一是自然人與自然人之間、自然人與非金融企業(yè)之間的借貸合同，二是企業(yè)之間的借貸合同，三是經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)展借貸業(yè)務(wù)的非金融企業(yè)所涉借貸合同。上述第一類(lèi)借貸合同糾紛是法院統(tǒng)計(jì)口徑上的民間借貸糾紛案件。非金融企業(yè)之間違反金融法律規(guī)定拆借資金的，不屬于民間借貸，作為企業(yè)之間借貸糾紛案件審理。

借貸合同糾紛案件，尤其是民間借貸糾紛案件，近年來(lái)呈現(xiàn)出繼續(xù)增長(zhǎng)趨勢(shì)，案件數(shù)量和標(biāo)的額激增，并出現(xiàn)了不同于以往的新情況：

1、暗藏“高利貸”，利率驚人。以往借貸合同的利率通常在銀行同期貸款利率的2倍至4倍之間，近年來(lái)利率高于銀行同期貸款利率4倍的“高利貸”已經(jīng)成為此類(lèi)借貸的普遍現(xiàn)象，并且手段隱蔽。放貸者往往將高額利息作為本金的一部分寫(xiě)入借條中，一旦發(fā)生糾紛，法院很難判斷實(shí)際放貸本金金額。借貸合同的高利率分流了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的儲(chǔ)戶(hù)，大量銀行存款流失到民間市場(chǎng)，影響銀行存款規(guī)模和經(jīng)營(yíng)收益。對(duì)于借款人而言，一方面，如果既有銀行貸款又有非金融借貸的，往往考慮先償還資金成本高的非金融借貸款項(xiàng)，加劇了金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn);另一方面，在畸高利率面前，借款人往往得不償失，在支付不起到期債務(wù)時(shí)，不得不再通過(guò)新的高息借貸來(lái)償還舊債，飲鳩止渴，形成惡性循環(huán)。

2、出現(xiàn)了以食利為業(yè)的職業(yè)放貸者和隱蔽經(jīng)營(yíng)的中介機(jī)構(gòu)。龐大的借方市場(chǎng)催生了以食利為業(yè)的職業(yè)放貸者和以撮合借貸從中收取高額手續(xù)費(fèi)為業(yè)的中介機(jī)構(gòu)，甚至抵押中介公司、房屋中介公司也從事借貸中介業(yè)務(wù)。典當(dāng)行從事借貸業(yè)務(wù)，以管理費(fèi)為名向借款人收取高額利息的現(xiàn)象也十分突出。

3、借貸用途集中化，非法集資現(xiàn)象抬頭。個(gè)別企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金從設(shè)立之初就依靠非金融借貸支持，出現(xiàn)了眾多專(zhuān)事放貸的企業(yè)或者個(gè)人向同一借款人集中放貸的非正常借貸現(xiàn)象。由于非法集資涉及人員廣泛，放貸者大多缺乏理財(cái)常識(shí)，有的甚至將后半輩子的養(yǎng)命錢(qián)全部投進(jìn)去，不少人還把親朋好友拉進(jìn)來(lái)“共同致富”。一旦所借款項(xiàng)不能收回，放貸者往往采取各種過(guò)激行為，甚至采取恐嚇、毆打、拘禁、強(qiáng)制處置財(cái)產(chǎn)等違法手段進(jìn)行逼討，有的背后甚至有黑惡勢(shì)力撐腰，潛藏誘發(fā)刑事犯罪隱患。

出現(xiàn)以上現(xiàn)象的原因在于：其一，資金需求量大面廣。面對(duì)市場(chǎng)機(jī)遇，越來(lái)越多的新的市場(chǎng)主體投入運(yùn)營(yíng)，創(chuàng)業(yè)和展業(yè)均需要資金，相對(duì)于以往以大中型國(guó)有企業(yè)為主的借款主體，眾多中小企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者成為最急需資金的主體，其融資的特點(diǎn)是單筆金額少，但是面非常廣。其二，融資渠道不暢。門(mén)檻高、手續(xù)多、經(jīng)營(yíng)方式不靈活等因素使得中小企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營(yíng)者普遍面臨向金融機(jī)構(gòu)融資渠道不暢的困境。其三，民間資金方便活躍。在存款利率低，理財(cái)產(chǎn)品收益低的情況下，大量的民間資金游離于金融體系之外。民間資金具有快捷、靈活的特點(diǎn)，盡管利息高，但是在權(quán)衡市場(chǎng)機(jī)遇、金融貸款辦理周期等因素后，中小企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營(yíng)者更傾向于獲取“快錢(qián)”。其四，宏觀形勢(shì)變化。中小企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營(yíng)者等中小規(guī)模商主體抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，在宏觀形勢(shì)變化影響下，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)極易受到負(fù)面影響，不能正常還本付息，導(dǎo)致糾紛大量發(fā)生。

二、審理借貸合同糾紛案件的基本原則

1、保護(hù)合法借貸行為，暢通融資渠道。維護(hù)良好金融運(yùn)行秩序和環(huán)境，促進(jìn)金融協(xié)調(diào)發(fā)展，是振興經(jīng)濟(jì)和維護(hù)金融安全的重要方面。在民間資本日益壯大，投資需求日益強(qiáng)烈的現(xiàn)狀下，一味地采取“堵”的方式否定民間融資行為的合法性并非明智有效的手段，人民法院在審理借貸合同糾紛案件過(guò)程中，要充分發(fā)揮審判職能作用，充分運(yùn)用法律、行政法規(guī)以及司法解釋的相關(guān)規(guī)定，平等保護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益，通過(guò)民商事案件的審理規(guī)范和引導(dǎo)民間融資行為的健康有序進(jìn)行，保護(hù)合理合法的民間借貸和企業(yè)融資行為，依法支持金融創(chuàng)新，維護(hù)債權(quán)人合法權(quán)益，拓寬中小企業(yè)融資渠道，實(shí)現(xiàn)司法的疏導(dǎo)作用。

2、制裁非法借貸行為，維護(hù)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。人民法院要配合金融監(jiān)管部門(mén)，嚴(yán)厲打擊和制裁各種擾亂金融秩序的違法、違規(guī)行為，為規(guī)范金融秩序、防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定提供強(qiáng)有力的法律保障。在審理借貸合同糾紛案件過(guò)程中，要積極履行維護(hù)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定的司法職責(zé)，注意甄別以各種合法形式掩蓋的非法金融活動(dòng)，防止少數(shù)企業(yè)或個(gè)人利用當(dāng)前中小企業(yè)急需資金的機(jī)會(huì)規(guī)避金融監(jiān)管、牟取非法利益，切實(shí)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。在審理和執(zhí)行借貸合同糾紛案件過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)存在非法集資嫌疑和犯罪線(xiàn)索，或者有引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可能的，要及時(shí)向公安、檢察、金融監(jiān)管、工商等部門(mén)通報(bào)情況，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)相關(guān)案件的處理和風(fēng)險(xiǎn)防范;及時(shí)移送案件或犯罪線(xiàn)索;要運(yùn)用多種手段加強(qiáng)集資款的清收追逃，依法及時(shí)保護(hù)債權(quán)人合法權(quán)益;還要做好處理突發(fā)事件的預(yù)案，防范少數(shù)不法人員煽動(dòng)、組織群體性事件而引發(fā)新的社會(huì)矛盾。

3、規(guī)范借貸行為，促進(jìn)民間金融健康發(fā)展。人民法院應(yīng)當(dāng)注重發(fā)揮審判職能作用對(duì)借貸行為和民間金融市場(chǎng)的規(guī)范和導(dǎo)向作用，防范和化解民間金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)民間金融市場(chǎng)的健康穩(wěn)定發(fā)展。通過(guò)依法妥善處理借貸糾紛，引導(dǎo)各類(lèi)借貸主體增強(qiáng)法律意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，倡導(dǎo)守法誠(chéng)信的社會(huì)價(jià)值。

4、注重在查清案情的基礎(chǔ)上依法調(diào)解。借貸合同雙方一般都存在生活、生產(chǎn)或居住地域等方面的聯(lián)系，審理借貸合同糾紛案件，應(yīng)當(dāng)注重調(diào)解，及時(shí)妥善化解當(dāng)事人之間的糾紛，防止矛盾激化。但在借貸糾紛的調(diào)解過(guò)程中，要注意加強(qiáng)對(duì)調(diào)解協(xié)議合法性的審查，包括訴訟請(qǐng)求是否合法，當(dāng)事人之間是否存在親屬關(guān)系或其他親密關(guān)系，起訴的事實(shí)、理由是否存在明顯不合常理的內(nèi)容，一方當(dāng)事人是否簡(jiǎn)單自認(rèn)、未作抗辯等。

三、借貸合同的效力認(rèn)定

1、無(wú)效認(rèn)定。損害社會(huì)公共利益、違反法律和行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定的借貸合同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無(wú)效。借貸合同一方未經(jīng)許可經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)或變相經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定借貸合同無(wú)效，包括企業(yè)以借貸名義向職工非法集資;企業(yè)以借貸名義非法向社會(huì)集資;企業(yè)以借貸名義向社會(huì)公眾發(fā)放貸款;以“標(biāo)會(huì)”等形式向不特定多數(shù)人非法籌集資金的行為;以向他人出借資金牟利為業(yè)的“地下錢(qián)莊”從事的其他違反法律、行政法規(guī)的行為等。上述行為涉嫌犯罪的，應(yīng)按照法律及《非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)和非法金融機(jī)構(gòu)取締辦法》、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于依法懲處非法集資有關(guān)問(wèn)題的通知》的規(guī)定處理。

2、有效認(rèn)定。對(duì)于非金融企業(yè)依照法律規(guī)定的條件和程序募集資金，為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要向特定的自然人進(jìn)行的臨時(shí)性小額借款，非以獲取高額利息為目的臨時(shí)向自然人提供的小額借款，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定有效。

3、部分無(wú)效認(rèn)定。借貸合同雙方約定的利率過(guò)高的，對(duì)于過(guò)高利率約定的部分應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無(wú)效，其他部分有效。

對(duì)于借貸合同中約定的復(fù)利問(wèn)題，原則上應(yīng)予禁止，因?yàn)椤袄麧L利”的計(jì)息方式極易導(dǎo)致貸款額急劇膨脹，損害借款人的合法利益。但是，如果當(dāng)事人約定了復(fù)利，且根據(jù)借款本金計(jì)算未超過(guò)銀行同期同類(lèi)貸款利率的四倍的，根據(jù)私法自治原則可以予以保護(hù)，而超過(guò)銀行同期同類(lèi)貸款利率四倍的部分則一律認(rèn)定無(wú)效。

出借人在向借款人交付本金時(shí)預(yù)先扣除利息的，屬于侵害借款人合同利益的行為，不符合借款人借款的真實(shí)意思，也違背出借人交付借款的主要合同義務(wù)，使得償還利息在時(shí)間上提前到借款交付之時(shí)，不論借款人是否同意，均應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無(wú)效。實(shí)體處理包括兩方面：其一，借款數(shù)額應(yīng)認(rèn)定實(shí)際借款數(shù)額，而非約定的借款數(shù)額;其二，借款利息應(yīng)以實(shí)際借款數(shù)額計(jì)算利息，而非以約定的借款數(shù)額計(jì)算。

四、借貸合同利率的認(rèn)定處理原則

利率是指一定時(shí)期內(nèi)利息的數(shù)額同借貸資金本金的比率。基于尊重當(dāng)事人意思自治的原則，對(duì)當(dāng)事人約定的利率，在不違反法律、行政法規(guī)以及司法解釋的情況下，應(yīng)當(dāng)予以保護(hù)，但是應(yīng)注意以下三個(gè)問(wèn)題：

第一，借貸合同約定的利率不得高于銀行同期同類(lèi)貸款利率的四倍。第二，借貸合同所約定的利息不能預(yù)扣，若預(yù)扣，應(yīng)以實(shí)際貸款數(shù)額作為借款本金計(jì)算。預(yù)扣利息是變相提高利率的行為，為法律所禁止，即便借款人同意也因存在實(shí)質(zhì)不平等而不被允許。第三，借貸合同雙方未約定利息的，視為無(wú)息借款。

具體處理原則如下：

1、借貸合同對(duì)支付利息沒(méi)有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。但合同約定期限屆滿(mǎn)后，債務(wù)人逾期未返還借款的，應(yīng)當(dāng)自合同期限屆滿(mǎn)之日起計(jì)算逾期利息，而不再是無(wú)息借款。逾期利息是指中國(guó)人民銀行規(guī)定的在借款人逾期歸還借款本息時(shí)支付給貸款人的超期使用資金的利息，可參照銀行同期同類(lèi)貸款利率計(jì)算。借貸合同雖然約定應(yīng)當(dāng)支付利息，但未約定利息標(biāo)準(zhǔn)或約定不明的，按銀行同期同類(lèi)貸款利率計(jì)算利息。僅約定借款期限內(nèi)利息而未約定逾期利息的，如約定的借款利息低于或等于同期銀行逾期利息計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)出借人的主張，可按同期銀行逾期利息標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算逾期利息;如約定的借款利息高于同期銀行逾期利息計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，且沒(méi)有超過(guò)銀行同期同類(lèi)貸款利率四倍的，則按照約定的借款利息標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算逾期利息。

2、為防止借貸雙方規(guī)避法律，以違約金的方式獲取高息，對(duì)借貸合同當(dāng)事人既約定借款利息又約定違約金的，人民法院在借貸合同糾紛案件審理過(guò)程中應(yīng)當(dāng)依法主動(dòng)進(jìn)行審查，對(duì)于根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》第一百一十四條的規(guī)定進(jìn)行調(diào)整后的違約金與利息之和超過(guò)按銀行同期同類(lèi)貸款利率四倍計(jì)算的利息的，不予保護(hù)。

3、借款人已經(jīng)償還的款項(xiàng)中包含超過(guò)按銀行同期同類(lèi)貸款利率四倍計(jì)算的利息的，根據(jù)借款人的主張，超過(guò)部分可沖抵本金。借貸合同中約定分期還款，當(dāng)事人在還款時(shí)明確是償還利息或本金的，應(yīng)按其還款意思認(rèn)定;在還款時(shí)沒(méi)有明確的，應(yīng)先沖抵利息，后沖抵本金。

五、經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)展借貸業(yè)務(wù)的非金融企業(yè)所涉借貸合同糾紛案件處理

經(jīng)依法批準(zhǔn)開(kāi)展借貸業(yè)務(wù)的小額貸款公司、農(nóng)民資金互助組織等具有一定金融性質(zhì)的非金融企業(yè)在批準(zhǔn)的范圍內(nèi)簽訂的借貸合同應(yīng)認(rèn)定有效。由此產(chǎn)生的糾紛根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)處理，沒(méi)有相應(yīng)規(guī)定的，參照民間借貸糾紛案件的有關(guān)法律、司法解釋規(guī)定處理。對(duì)于目前較多的因典當(dāng)企業(yè)出借款項(xiàng)引發(fā)的糾紛，依照以下原則處理：

1、性質(zhì)認(rèn)定。依法設(shè)立的典當(dāng)企業(yè)依據(jù)《典當(dāng)管理辦法》與債務(wù)人簽訂典當(dāng)合同，由債務(wù)人提供借款，債務(wù)人以財(cái)產(chǎn)權(quán)利、動(dòng)產(chǎn)設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保或以房地產(chǎn)設(shè)定抵押擔(dān)保，從典當(dāng)企業(yè)獲取借款的，該合同性質(zhì)為借貸合同。

2、效力認(rèn)定。典當(dāng)企業(yè)出借款項(xiàng)未依法設(shè)定抵押或者質(zhì)押的，其性質(zhì)屬于違反《典當(dāng)管理辦法》關(guān)于典當(dāng)企業(yè)“不得從事信用貸款”規(guī)定的非法金融活動(dòng)，借貸合同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無(wú)效，借款人應(yīng)當(dāng)返還借款本金和孳息，孳息按銀行同期同類(lèi)貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算。但因抵押登記機(jī)構(gòu)未及時(shí)辦理登記、城市建設(shè)規(guī)劃調(diào)整等非因當(dāng)事人過(guò)錯(cuò)原因?qū)е碌洚?dāng)企業(yè)未依法取得抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)的除外。借款人僅向典當(dāng)企業(yè)提供保證擔(dān)保的，借貸合同和保證合同均應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無(wú)效。

3、利息計(jì)算。典當(dāng)企業(yè)主張典當(dāng)合同約定的利息及綜合費(fèi)的，應(yīng)予保護(hù)，但超過(guò)《典當(dāng)管理辦法》規(guī)定范圍的除外。典當(dāng)企業(yè)主張借款期限屆滿(mǎn)后的利息及綜合費(fèi)的，對(duì)于兩項(xiàng)合計(jì)數(shù)額超過(guò)按銀行同期同類(lèi)貸款基準(zhǔn)利率四倍計(jì)算的利息的部分不予保護(hù)。典當(dāng)企業(yè)主張合同違約金，借款人請(qǐng)求調(diào)整違約金的，人民法院應(yīng)依據(jù)相關(guān)法律及司法解釋處理。

六、企業(yè)之間借貸合同糾紛的處理原則

1、企業(yè)之間借貸合同的效力。企業(yè)借貸合同違反有關(guān)金融法規(guī)，屬無(wú)效合同。最高人民法院在“**進(jìn)出口貿(mào)易股份有限公司與江西省**縣物資總公司、**合浦縣物資供銷(xiāo)公司、廣西合浦縣物資局**公司無(wú)效聯(lián)營(yíng)合同返還投資款糾紛再審申請(qǐng)案”中判令借款人應(yīng)返還依無(wú)效合同確的借款本金，并支付資金占用期間的法定利息。在當(dāng)前形勢(shì)下，對(duì)于企業(yè)將自有資金出借給其他企業(yè)幫助其解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所急需資金的，孳息應(yīng)按照銀行同期同類(lèi)貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算。

2、眾多債權(quán)人向同一債務(wù)企業(yè)集中發(fā)動(dòng)的系列訴訟案件的判決和執(zhí)行。一是要統(tǒng)一協(xié)調(diào)。對(duì)于眾多債權(quán)人向同一債務(wù)企業(yè)集中發(fā)動(dòng)的系列訴訟案件，受理案件的不同地區(qū)、不同法院之間以及同一法院的不同審判部門(mén)之間要加強(qiáng)信息溝通，在上級(jí)法院的統(tǒng)一指導(dǎo)下集中協(xié)調(diào)、集中判決，協(xié)調(diào)執(zhí)行，避免各地法院針對(duì)同一債務(wù)企業(yè)的同類(lèi)案件出現(xiàn)裁判標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，以及針對(duì)同一債務(wù)企業(yè)的多個(gè)案件在執(zhí)行中出現(xiàn)矛盾和沖突的現(xiàn)象，依法平等保護(hù)各地債權(quán)人的合法權(quán)益。二是要及時(shí)報(bào)告。對(duì)于眾多債權(quán)人向同一債務(wù)企業(yè)集中發(fā)動(dòng)的系列訴訟案件、企業(yè)破產(chǎn)清算案件、集團(tuán)訴訟案件、群體性案件等可能存在影響和諧穩(wěn)定因素的案件，各級(jí)人民法院的相關(guān)部門(mén)要及時(shí)向本院院長(zhǎng)、審判委員會(huì)報(bào)告;特別重大的案件要及時(shí)向上級(jí)人民法院報(bào)告;并及時(shí)向當(dāng)?shù)攸h委、人大報(bào)告，并及時(shí)與當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門(mén)溝通。具體流程按照《江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于在全省法院建立大要案報(bào)告制度的通知》[蘇高法(2009)84號(hào)〕執(zhí)行。

七、借貸糾紛案件的證據(jù)判斷

人民法院審查借據(jù)本金數(shù)額的真實(shí)性應(yīng)綜合全案證據(jù)和事實(shí)進(jìn)行分析判斷。主要包括：借據(jù)記載借款數(shù)額包含利息的做法是否系當(dāng)?shù)孛耖g借貸市場(chǎng)的普遍習(xí)慣;債權(quán)人能否合理說(shuō)明借款發(fā)生的具體情況;當(dāng)事人陳述內(nèi)容是否存在矛盾;債權(quán)人是否曾有類(lèi)似的交易前例;庭審言辭辯論的情況是否導(dǎo)致對(duì)債權(quán)人陳述的合理懷疑等。

出借人以借據(jù)主張債權(quán)，借款人抗辯稱(chēng)借據(jù)載明的借款沒(méi)有交付、根本沒(méi)有借款事實(shí)、借款金額包含利息或僅為利息，且提供的證據(jù)足以使法官對(duì)借據(jù)載明的本金數(shù)額產(chǎn)生合理懷疑的，可以確定由出借人就借據(jù)本金數(shù)額的真實(shí)性承擔(dān)舉證責(zé)任。在審理中，尤其要對(duì)借款交付情況進(jìn)行綜合審查，對(duì)于大額借款，若出借人主張是現(xiàn)金交付，需通過(guò)審查出借人自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、交易習(xí)慣及相關(guān)證人證言等進(jìn)行綜合判斷，若出借人除借據(jù)外無(wú)法舉出其他證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)舉證不能的后果，不能認(rèn)定借款交付的事實(shí)。

在審理中，還要特別注重借款人對(duì)出借人的主張予以認(rèn)可的案件的證據(jù)審查，不能僅憑借款人的認(rèn)可確定債權(quán)數(shù)額，要審查出借人舉證證明責(zé)任是否實(shí)際完成，查明與主張的債權(quán)數(shù)額對(duì)應(yīng)的具體資金流向情況，防止借款人與特定出借人企圖通過(guò)惡意訴訟來(lái)?yè)p害他人，如借款人的其他債權(quán)人合法利益的非法目的。

八、借貸合同糾紛案件涉及非法集資問(wèn)題的處理

非法集資是指法人、其他組織或者個(gè)人，未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，向社會(huì)公眾募集資金的行為。具有如下特點(diǎn)：1、未經(jīng)有關(guān)部門(mén)依法批準(zhǔn)，包括沒(méi)有批準(zhǔn)權(quán)限的部門(mén)批準(zhǔn)的集資以及有審批權(quán)限的問(wèn)題超越權(quán)限批準(zhǔn)的集資。2、承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息，還本付息的形式除以貨幣形式為主外，還包括以實(shí)物形式或其他形式。3、向社會(huì)不特定對(duì)象即社會(huì)公眾籌集資金。4、以合法形式掩蓋其非法集資的性質(zhì)。

非法集資的“合法”形式越來(lái)越多、越來(lái)越隱蔽，非法集資行為均有可能以民商事糾紛案件的形式訴至法院，而且呈現(xiàn)散發(fā)、隱蔽的現(xiàn)象，現(xiàn)實(shí)案例中更有尚未歸納的表現(xiàn)形式，原因在于：當(dāng)非法集資運(yùn)作到一定階段時(shí)，由于害怕投入資金和預(yù)期利益落空，集資參與者即便意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)無(wú)法控制，其往往采取的是觀望態(tài)度、甚至采取幫助集資發(fā)起者擴(kuò)大下家的做法，而非向公安機(jī)關(guān)報(bào)案;在仍無(wú)希望的情況下，集資參與者往往會(huì)依據(jù)形式合法的民商事合同向法院提起訴訟，期望挽回自己的損失、甚至獲得非法利益，表現(xiàn)的訴訟類(lèi)型可能是民間借貸合同糾紛、涉公司類(lèi)合同糾紛、租賃合同糾紛、購(gòu)銷(xiāo)合同糾紛等普通民商事糾紛，而發(fā)起者為避免非法集資行為案發(fā)而被追究刑事責(zé)任也往往認(rèn)可參與者的訴訟請(qǐng)求，這更為從事立案、民商事案件審理的法官甄別非法集資行為造成障礙。

非法集資行為的表現(xiàn)形式日益復(fù)雜，2007年處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議發(fā)布的非法集資活動(dòng)表現(xiàn)形式多達(dá)12種，涉及債權(quán)、股權(quán)、商品營(yíng)銷(xiāo)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等四大類(lèi)糾紛，具體包括：1、借種植、養(yǎng)殖、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、莊園開(kāi)發(fā)、生態(tài)環(huán)保投資等名義非法集資;2、以發(fā)行或變相發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金等權(quán)利憑證或者以期貨交易、典當(dāng)為名進(jìn)行非法集資;3、通過(guò)認(rèn)領(lǐng)股份、入股分紅進(jìn)行非法集資;4、通過(guò)會(huì)員卡、會(huì)員證、席位證、優(yōu)惠卡、消費(fèi)卡等方式進(jìn)行非法集資;5、以商品銷(xiāo)售與返租、回購(gòu)與轉(zhuǎn)讓、發(fā)展會(huì)員、商家加盟與“快速積分法”等方式進(jìn)行非法集資;6、利用民間“會(huì)”、“社”等組織或者地下錢(qián)莊進(jìn)行非法集資;7、利用現(xiàn)代電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)構(gòu)造的“虛擬”產(chǎn)品，如“電子商鋪”、“電子百貨”投資委托經(jīng)營(yíng)、到期回購(gòu)等方式進(jìn)行非法集資;8、對(duì)物業(yè)、地產(chǎn)等資產(chǎn)進(jìn)行等份分割，通過(guò)出售其份額的處置權(quán)進(jìn)行非法集資;9、以簽訂商品經(jīng)銷(xiāo)合同等形式進(jìn)行非法集資;10、利用傳銷(xiāo)或秘密串聯(lián)的形式非法集資;11、利用互聯(lián)網(wǎng)設(shè)立投資基金的形式進(jìn)行非法集資;12、利用“電子黃金投資”形式進(jìn)行非法集資。

這些糾紛均已經(jīng)或者可能以民商事案件的形式呈現(xiàn)出來(lái)，要求民商事法官能夠以高度警惕和敏感，抓住非法集資的基本特征，嚴(yán)格證據(jù)的審查認(rèn)定，準(zhǔn)確甄別，并及時(shí)采取保全措施，發(fā)現(xiàn)存在非法集資犯罪嫌疑的，積極與相關(guān)職能部門(mén)溝通，及時(shí)移送。即便是被告承認(rèn)原告的訴訟請(qǐng)求，法院也不能徑行支持原告訴訟請(qǐng)求，否則很有可能使得判決缺乏事實(shí)依據(jù)、掩蓋案件的真實(shí)背景，甚至造成對(duì)第三人權(quán)益的侵害。在民商事糾紛案件中，一般情況下，原告對(duì)自己的訴訟請(qǐng)求負(fù)有舉證責(zé)任，對(duì)于支持原告訴訟請(qǐng)求的舉證責(zé)任應(yīng)當(dāng)具體包括提出證據(jù)的責(zé)任和說(shuō)服責(zé)任。從舉證責(zé)任的角度，原告必須首先就自己主張的訴訟請(qǐng)求舉出證據(jù)充分加以證實(shí)，包括與被告的法律關(guān)系、具體的案件事實(shí)、損失計(jì)算依據(jù)等。在審理民商事糾紛案件時(shí)要特別注重舉證責(zé)任的規(guī)范，抓住非法集資行為的上述四個(gè)特點(diǎn)加以甄別，尤其要注意以下幾點(diǎn)：

1、在涉及資金流轉(zhuǎn)的案件事實(shí)認(rèn)定時(shí)，要杜絕簡(jiǎn)單以當(dāng)事人之間的條據(jù)判案的現(xiàn)象，對(duì)于涉及個(gè)人的大額資金流轉(zhuǎn)，應(yīng)具體查實(shí)銀行流轉(zhuǎn)途徑和交易主體的帳戶(hù)資金流轉(zhuǎn)情況。

2、對(duì)于購(gòu)銷(xiāo)類(lèi)合同糾紛，要查實(shí)真實(shí)的貨物交易情況，尤其對(duì)于違約金約定數(shù)額畸高、利潤(rùn)畸低、或者交易主體與合同標(biāo)的物沒(méi)有關(guān)聯(lián)性的合同，要特別注意審查是否系以虛構(gòu)貿(mào)易合同為手段的非法融資行為。對(duì)企業(yè)之間或其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間簽訂買(mǎi)賣(mài)合同，約定“買(mǎi)方”向“賣(mài)方”交付“貨款”，合同履行期限屆滿(mǎn)后再由“賣(mài)方”向“買(mǎi)方”購(gòu)回同一標(biāo)的物，雙方無(wú)交付與接受標(biāo)的物的意思表示和行為，資金流轉(zhuǎn)在關(guān)聯(lián)合同主體之間封閉運(yùn)行的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為企業(yè)之間的借貸行為并認(rèn)定合同無(wú)效。

3、對(duì)于向社會(huì)不特定對(duì)象募集資金引發(fā)的民商事糾紛，在案件審理時(shí)，首先應(yīng)要求當(dāng)事人舉出相關(guān)的法律明確規(guī)定的審批程序的證據(jù)，而不能簡(jiǎn)單以地方政府或有關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)作為其具備合法民商事法律行為要件的依據(jù)。

4、審理資金信托類(lèi)合同糾紛時(shí)，要著重審查合同條款中是否有承諾沒(méi)有損失或固定收益等具備非法集資性質(zhì)的條款。

5、在商品房買(mǎi)賣(mài)合同糾紛中，要注意審查是否存在任意切割房產(chǎn)形成不符合實(shí)際的虛構(gòu)交易合同騙取銀行貸款的現(xiàn)象，是否存在反本銷(xiāo)售、售后包租等以集資為目的的虛假交易情況。

6、在審理散發(fā)的個(gè)別案件時(shí)，對(duì)于當(dāng)事人提供或透露的涉及相同當(dāng)事人還有眾多其他類(lèi)似交易的情況，不能采取就案辦案的簡(jiǎn)單處理方法，要保持警惕，積極主動(dòng)挖掘案件相關(guān)線(xiàn)索。

7、遇到難以甄別的新類(lèi)型、新問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與當(dāng)?shù)靥幹梅欠Y聯(lián)系會(huì)議或組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)聯(lián)系，共同研究。

從非法集資行為的形成和運(yùn)作模式看，均是以后加入者的資金來(lái)優(yōu)先滿(mǎn)足先加入者的利益，參與者在參與了非法集資后迅即轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)起者最堅(jiān)定的支持者，單純從發(fā)起者的欺騙性承諾考慮將參與者納入受害者范圍，并不符合此類(lèi)案件中參與者的實(shí)際心理狀態(tài)。因此，為遏制反復(fù)周期性爆發(fā)的非法集資事件，在民商事糾紛案件審理過(guò)程中，對(duì)于涉非法集資類(lèi)合同糾紛，在認(rèn)定合同無(wú)效后，對(duì)于當(dāng)事人主張的本金以外的利息或者損失，不應(yīng)當(dāng)支持。

九、借貸合同糾紛涉嫌刑事犯罪問(wèn)題的處理

1998年國(guó)務(wù)院《非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)和非法金融機(jī)構(gòu)取締辦法》以及2007年國(guó)務(wù)院《關(guān)于同意建立處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議制度的批復(fù)》均規(guī)定了公安偵查機(jī)關(guān)在涉嫌非法集資案件性質(zhì)認(rèn)定方面的職責(zé)。對(duì)于涉非法集資類(lèi)糾紛案件，由于此類(lèi)案件具有涉眾性的特點(diǎn)，追繳力度與清退比例的統(tǒng)一，對(duì)于維護(hù)金融秩序、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定非常重要，同時(shí)自1998年以來(lái)公安機(jī)關(guān)在偵查、追繳以及在政府、人民銀行等組織協(xié)調(diào)下開(kāi)展清退、安撫工作等方面積累了豐富經(jīng)驗(yàn)，且多頭處理反而不利于清退工作統(tǒng)一按一定比例有序開(kāi)展，容易被少數(shù)利益主體利用，煽動(dòng)人民群眾，引發(fā)更大的社會(huì)矛盾，所以此類(lèi)案件適宜全案移送。

在借貸合同糾紛案件審理過(guò)程中，雙方或一方當(dāng)事人以案件涉嫌集資詐騙或者非法吸收公眾存款犯罪為由提出抗辯，人民法院經(jīng)審查認(rèn)為抗辯理由不足或缺乏依據(jù)，而當(dāng)事人堅(jiān)持其抗辯主張的，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人向偵查機(jī)關(guān)報(bào)案;偵查機(jī)關(guān)立案受理的，人民法院應(yīng)裁定駁回民事案件的起訴并將案件移送偵查機(jī)關(guān);偵查機(jī)關(guān)不予立案?jìng)刹?/a>的，借貸合同糾紛案件繼續(xù)審理。

借貸合同糾紛案件審結(jié)后發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪且公安機(jī)關(guān)已經(jīng)立案?jìng)刹榈模瑧?yīng)當(dāng)中止執(zhí)行，等待刑事犯罪案件偵查與追贓結(jié)果。生效判決中包括不應(yīng)當(dāng)保護(hù)的非法高息的，應(yīng)當(dāng)依法按照審判監(jiān)督程序予以糾正。對(duì)于已經(jīng)依據(jù)上述生效判決執(zhí)行完畢的案件，應(yīng)作出執(zhí)行回轉(zhuǎn)裁定，就相關(guān)債權(quán)人按照原執(zhí)行依據(jù)所取得的利益進(jìn)行執(zhí)行回轉(zhuǎn)。

十、債務(wù)人破產(chǎn)情形下借貸合同糾紛的處理

1、企業(yè)職工集資款問(wèn)題。《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定第一百一十三條規(guī)定，“破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：(一)破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶(hù)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金。”這里并沒(méi)有包括職工集資款。這與此前最高法院的《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問(wèn)題的規(guī)定》有所不同，該規(guī)定企業(yè)職工集資款作為第一順序清償，但對(duì)違法法律規(guī)定的高額利息部分不予保護(hù)。在《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》沒(méi)有明確規(guī)定，而此前的司法解釋又沒(méi)有被廢除的情形下，司法解釋的相關(guān)規(guī)定仍屬有效規(guī)定，即對(duì)于職工集資款的基本原則仍然是按照司法解釋的規(guī)定列入第一順序清償。但是這里要注意區(qū)分以下問(wèn)題:其一，要根據(jù)集資對(duì)象的不同嚴(yán)格界定合法的企業(yè)職工集資與非法集資，對(duì)于非法集資的債權(quán)應(yīng)當(dāng)列入普通債權(quán);其二，要區(qū)分投資行為與集資行為，對(duì)于投資款要根據(jù)性質(zhì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不能作為集資款處理;其三，要明確高額利息部分不予保護(hù)。

2、企業(yè)債務(wù)糾紛問(wèn)題。管理人就債權(quán)人主張的債權(quán)數(shù)額編制債權(quán)明細(xì)表交債權(quán)人會(huì)議核查，就債權(quán)產(chǎn)生爭(zhēng)議的，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)提起訴訟，由審理程序決斷。法院在審理此類(lèi)案件時(shí)，發(fā)現(xiàn)存在涉非法類(lèi)集資犯罪嫌疑的，應(yīng)當(dāng)依法果斷移送公安偵查，切忌簡(jiǎn)單下判，使得非法債權(quán)得到法律支持。

3、慎重推進(jìn)破產(chǎn)重整進(jìn)程。《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》賦予了多方主體以破產(chǎn)重整程序的啟動(dòng)權(quán)。在重整過(guò)程中，以長(zhǎng)期的償債計(jì)劃為條件獲得企業(yè)股權(quán)成為一種新的模式，由于存在債權(quán)人各表決組與新投資人之間的合意，法院往往會(huì)支持這種合意。但是，償債計(jì)劃的具體細(xì)節(jié)包括年限、比例，以及具體各類(lèi)債權(quán)的讓渡數(shù)額、延期時(shí)間，均需要法院在法律框架下認(rèn)真審查，對(duì)于存在涉非法集資犯罪嫌疑的債權(quán)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確定性，核準(zhǔn)實(shí)際本金數(shù)額，絕不能讓重整成為非法集資行為換臉繼續(xù)生存的工具;同時(shí)對(duì)于償債計(jì)劃的可行性也應(yīng)結(jié)合企業(yè)具體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目綜合考察，對(duì)于償債時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，投資人本身資金來(lái)源不明的，應(yīng)當(dāng)慎重批準(zhǔn)，防止債務(wù)企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量的再次惡化，矛盾累積。

4、發(fā)現(xiàn)破產(chǎn)企業(yè)有非法集資行為的處理。審理企業(yè)破產(chǎn)案件過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)破產(chǎn)企業(yè)存在非法集資行為的，對(duì)涉嫌非法集資部分移送有關(guān)機(jī)關(guān)處理。對(duì)于非法集資部分本金數(shù)額的認(rèn)定不應(yīng)由受理破產(chǎn)案件的法院作出，而是應(yīng)當(dāng)由處置非法集資聯(lián)席會(huì)議或組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)按照一定的工作程序，根據(jù)《非法金融機(jī)構(gòu)與非法金融活動(dòng)取締辦法》等法規(guī)和司法解釋的規(guī)定作出認(rèn)定，進(jìn)入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配階段時(shí)列入第三順序清償。