上市終止審查中止審查區(qū)別

《中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部首次公開發(fā)行股票審核工作流程》中提到“發(fā)行審核過程中的終止審查、中止審查分別按照《中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》第20條、第22條的規(guī)定執(zhí)行。審核過程中收到舉報(bào)材料的,將按照《中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》第19條的規(guī)定予以處理。”

第二十條在審查申請材料過程中,申請人有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)作出終止審查的決定,通知申請人:

(一)申請人主動(dòng)要求撤回申請;

(二)申請人是自然人,該自然人死亡或者喪失行為能力;

(三)申請人是法人或者其他組織,該法人或者其他組織依法終止;

(四)申請人未在規(guī)定的期限內(nèi)提交書面回復(fù)意見,且未提交延期回復(fù)的報(bào)告,或者雖提交延期回復(fù)的報(bào)告,但未說明理由或理由不充分;

(五)申請人未在本規(guī)定第十七條第二款、第三款規(guī)定的30個(gè)工作日內(nèi)提交書面回復(fù)意見。

第二十二條在審查申請材料過程中,有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)作出中止審查的決定,通知申請人:

(一)申請人因涉嫌違法違規(guī)被行政機(jī)關(guān)調(diào)查,或者被司法機(jī)關(guān)偵查,尚未結(jié)案,對其行政許可事項(xiàng)影響重大;

(二)申請人被中國證監(jiān)會(huì)依法采取限制業(yè)務(wù)活動(dòng)、責(zé)令停業(yè)整頓、指定其他機(jī)構(gòu)托管、接管等監(jiān)管措施,尚未解除;

(三)對有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定,需要進(jìn)一步明確具體含義,請求有關(guān)機(jī)關(guān)作出解釋;

(四)申請人主動(dòng)要求中止審查,理由正當(dāng)。

法律、行政法規(guī)、規(guī)章對前款情形另有規(guī)定的,從其規(guī)定。

《關(guān)于調(diào)整預(yù)先披露時(shí)間等問題的通知》發(fā)行監(jiān)管函[2011]424號

三、審核部門將按照申請文件受理時(shí)間有序開展初審工作,并嚴(yán)格執(zhí)行《中國證監(jiān)會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》(以下簡稱《規(guī)定》)的有關(guān)中止審查、終止審查的規(guī)定。

1、發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交反饋意見回復(fù)材料。不能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交反饋意見回復(fù)材料的,應(yīng)提交延期回復(fù)的書面報(bào)告,說明理由和延期的具體時(shí)間,延期的時(shí)間最長不超過2個(gè)月。在延期回復(fù)時(shí)間內(nèi)仍不能提交反饋意見回復(fù)材料的,或者延期時(shí)間超過2個(gè)月的,發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)按《規(guī)定》的有關(guān)要求申請中止審查。

2、發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交發(fā)審會(huì)材料和用于預(yù)先披露的招股說明書(申報(bào)稿)的,應(yīng)書面說明理由和延期提交的具體時(shí)間,并按《規(guī)定》的有關(guān)要求申請中止審查。

3、中止審查的項(xiàng)目在提交相關(guān)材料的同時(shí)由發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)書面申請恢復(fù)審查。我會(huì)根據(jù)《規(guī)定》的有關(guān)要求出具恢復(fù)審查通知。中止審查后恢復(fù)審查的,視同新申報(bào)企業(yè)按出具恢復(fù)審查通知的時(shí)間排隊(duì)安排有關(guān)審核工作。恢復(fù)審查時(shí),如發(fā)行人對其財(cái)務(wù)報(bào)告期進(jìn)行調(diào)整達(dá)到一個(gè)或一個(gè)以上會(huì)計(jì)年度的,審核部門可再次出具反饋意見。

4、未能在規(guī)定時(shí)間提交反饋意見回復(fù)材料、發(fā)審會(huì)材料和用于預(yù)先披露的招股說明書(申報(bào)稿),也不申請延期或者中止審查的,將根據(jù)《規(guī)定》的有關(guān)要求予以終止審查。

在上市的時(shí)候如果要經(jīng)過證監(jiān)會(huì)的終止審查或是中止審查，必須要遵循相關(guān)的法律規(guī)定，如果不遵循相關(guān)法律規(guī)定也是屬于違法的行為。對于上市終止審查中止審查區(qū)別在法律上的區(qū)別不清楚，可以來律霸網(wǎng)找律師提供對自己有利方案。