不良資產抵押中要注意什么問題

一、什么是銀行不良資產

銀行不良資產主要是指不良貸款，俗稱呆壞賬。銀行發放的貸款不能按預先約定的期限、利率收回本金和利息，包括貸款到期限未還的貸款、?逾期兩年以上的貸款和需要核銷的收不回的貸款三種情況，另外還包括房地產等不動產組合。

銀行對不良資產的劃分經歷了兩個階段：

(一)1998年以前的分類：各銀行業按財政部1988年在金融保險銀行財務制度中的規定，即“四級分類”，俗稱“一逾兩呆”，也就是“逾期”、“呆滯”、“呆賬”。按這種方法提取的貸款損失準備金僅有普通呆賬準備金一種，為貸款總量的1%。

(二)1998年以后的分類：將資產分為“正常”、“關注”、“次級”、“可疑”、“損失”，即“五級分類”。1999年7月，央行下發了《中國人民銀行關于全面推行貸款五級分類工作的通知》，現在通常提取的專項準備金比例為：關注2%、次級25%、可疑50%、損失100%。后三類為不良資產。

二、不良資產抵押中應注意什么問題

銀行作為不良資產的債權人在實現抵押權過程中往往會遇到困難，銀行在不良資產抵押中應注意什么問題?下面就不良資產抵押中出現的問題，為您詳細介紹：

(一)同一財產重復抵押與抵押重復登記的問題。當遇到同一財產向兩個以上債權人抵押的，若要實現抵押債權，拍賣、變賣抵押財產所得，應區分以下幾種情況：一是同一財產向兩個以上債權人抵押的，抵押合同均登記并有效，清償順序以登記在先為準，先登記的抵押權可以對抗后登記的抵押權;二是如果同一財產向兩個以上債權人抵押的，其中一個抵押合同登記，另一個抵押合同未登記，那么未登記的抵押權不得對抗已登記的抵押權;三是如果同一財產向兩個以上債權人抵押的，兩個以上抵押權均未登記，債務的清償按照合同簽訂時間的先后順序清償。

(二)抵押的財產被查封，不影響抵押權的實現。抵押人與抵押權人簽訂抵押合同時，去有關部門履行了登記手續，抵押合同生效。抵押合同生效后，抵押的財產因其他原因，被人民法院查封或凍結，遇到這種問題不必驚慌，因為最高人民法院頒布的《關于適用〈中華人民共和國擔保法〉若干問題的解釋》規定，已經設定抵押的財產被采取查封，扣押的財產保全或者執行措施的，不影響抵押權的效力。

(三)破產企業中被抵押的財產，不參與破產財產的分配。《破產法》規定，破產企業的財產已設定抵押的，該抵押財產不屬于破產財產，抵押權人即債權銀行對該財產具有優先受償權，但抵押權人在破產還債案件受理后至破產宣告前請求優先受償的，應經人民法院準許。

(四)流質契約條款不受法律保護。流質契約是指抵押人和抵押權人在抵押合同中約定，債務履行期限屆滿，抵押權人未受清償時，抵押財產的所有權轉移于抵押權人所有。我國《擔保法》規定，禁止流質契約，其目的在于保護債務人的利益。債務人負擔債務，在多數情況下都是因為一時經濟上的困難，往往以經濟價值較高的財產抵押擔保較小的債權，如果在抵押合同中約定了流質契約條款，將使債務人蒙受較大的損失。

以上就是律霸網小編為大家整理的相關的相關的資料。綜上所述，我們可以了解資產抵押按其類型可以劃分以下兩種，具體為動產抵押和不動產抵押，其中動產抵押主要包括機器設備、運輸工具、航空器、船舶、電子設備等。如還有其他疑問，歡迎在線咨詢。