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小企業財務管理系統

來源: 律霸小編整理 · 2021-05-18 · 203人看過

1。負責公司的財務管理。編制公司財務收支計劃;審計資金和費用的使用情況;收回銷售資金,清理應收賬款;負責日常現金收付、費用報銷、稅款支付、銀行票據結算,保管庫存現金和空白銀行票據,并編制每日資金報告;做好公司的融資工作;處理和協調與工商、稅務、財政等部門的關系,依法納稅

負責公司的會計工作。遵守國家頒布的會計準則和財務規定,按照會計制度進行會計核算;編制年度、季度、月度會計報表;按照會計制度規定,設置會計科目,設置明細賬、分類賬、輔助賬,及時記賬、結賬、對賬,做到日清月結,賬與賬相符,賬與實相符,賬與表相符,與證件相符的賬戶;管理好會計檔案

負責成本核算和成本管理。建立成本歸集程序和成本核算賬表,做好成本核算,控制成本支出,收集、登記、匯總各種成本數據,及時、準確地為成本預測、控制和分析提供信息;根據合同規定,對工程、設備、材料進行預算、審核和支付,配合工程部等部門完成工程、材料、設備的結算和竣工決算;完善輔助成本核算的設置,完善統計數據

建立經濟核算體系,利用會計數據、統計數據和其他有關數據定期分析經濟活動,判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況,為公司領導決策提供依據。配合內部審核。根據上述工作范圍和職責,為加強財務管理,制定本制度

第一章資金審批制度總則(1)所有款項均須經公司分管領導批準。主管領導不在公司時,應通過電話或傳真與主管領導聯系,確認是否批準付款,然后要求主管領導在費用單上會簽

(2)財務專用章、公司印章和支票必須分開保管。公司印章由辦公室主任保管,財務專用章和支票由出納保管。辦公室主任、出納不在時,由法定代表人指定專人保管。印章代管必須辦理交接手續,代管人員必須辦理印章使用登記

(3)財務部原則上不得將加蓋財務專用章和公司印章的支票在公司內留存。如因工作需要,需先填寫限額,并經公司主管領導批準

(4)簽發的支票上應寫明批準收款人的全稱,收到的發票與收據一致。收款人因特殊情況需要公司配合向第三方支付的,必須有收款人的書面通知和公司主管領導的批準

(5)經常項目的沖銷(指異常業務)必須經公司主管領導批準

(6)異常業務資金的轉移必須經公司主管領導批準

(7)用于支付的單據原件必須保存,復印件不得作為原件。如遇特殊情況,須經公司主管領導批準。建設項目資金審批制度建設項目資金由公司主管領導審批。本程序按以下“建設工程付款審批流程”執行。3.行政費用管理制度(1)公司管理人員的費用報銷必須經公司主管領導批準,方可編制財務報告(2)招待費等非正常費用由公司主管領導批準。公司差旅費制度

1

(2)部門經理根據公司員工的需要決定選擇交通工具

(3)公司員工出差期間,住宿費及補貼按以下規定執行:(1)租金標準:A。部門經理以上員工,租金標準為120元/天;B.一般員工的標準租金為100元/天。② 伙食補貼、城市交通補貼、標準伙食補貼每人20元/天;市內交通費每人每天6元

(4)實際報銷金額超過公司補貼標準的,由部門經理或團隊經理說明原因,報公司主管領導批準后再支付

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