《出納日常工作管理辦法》第一章總則的內(nèi)容是什么。為加強公司對出納日常工作的規(guī)范和管理，根據(jù)公司總部實際情況，制定本制度，本公司的子公司和分支機構(gòu)應(yīng)遵守本辦法

本處理程序包括現(xiàn)金和銀行存款收支及其他業(yè)務(wù)

為方便零星支付，可設(shè)置零用金并實行限額制度。定額由總經(jīng)理批準，備用金由出納管理

備用金保管員憑支付憑證支付備用金。零用金保管員負責(zé)核對支付憑證是否符合零用金撥付的要求

零用金保管員填寫《零用金補充申請表》一式兩份，一份自存，另一份連同所有支出憑證，并交會計部支付

除零用金外，公司所有款項均由會計部根據(jù)原始憑證支付，并報董事、總經(jīng)理批準

由公司出納辦理支付，現(xiàn)金和票據(jù)的登記和轉(zhuǎn)移根據(jù)總經(jīng)理批準的由會計部編制的支出傳票

除零用金外，所有支出憑證都應(yīng)由會計部嚴格檢查其內(nèi)容和金額是否與實際情況相符，收款人印章是否與實際相符。如有疑問，應(yīng)在付款前查明

一次付款不足1000元的，除零用現(xiàn)金外，一律劃線支票支付

出納將支票或現(xiàn)金交給收款人或生產(chǎn)廠家，用于支付各種貨物和費用，公司人員不得代領(lǐng)；公司人員因特殊原因需要領(lǐng)取時，應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準

公司支付的所有款項均應(yīng)以妥善處理的傳票或憑證為依據(jù)，在辦理手續(xù)前要求付款的，應(yīng)當拒絕。

付款應(yīng)當在傳票上加蓋接收人印章，付款日期及付款后經(jīng)辦人蓋章

公司付款的付款程序按下列步驟辦理：

（1）審核原始單據(jù)：

① 內(nèi)部采購和工程承包付款：以統(tǒng)一發(fā)票、普通憑證、到貨設(shè)備驗收合格證、請購單為依據(jù)，預(yù)付款和暫付款：綜合辦公單位根據(jù)合同或批準文件，填寫結(jié)算單，注明合同文件號，一般費用：根據(jù)發(fā)票、收據(jù)或內(nèi)部憑證，經(jīng)相關(guān)主管審核批準后，方可發(fā)會計部傳票

（2）會計憑證審核：

① 會計部應(yīng)根據(jù)原始憑證發(fā)出傳票

（2）發(fā)出傳票時，會計部應(yīng)首先檢查原始憑證是否符合稅收法律法規(guī)和公司程序

（3）經(jīng)監(jiān)事和總經(jīng)理批準后，運費、結(jié)匯匯款、棧橋租賃等費用，應(yīng)填寫“結(jié)算單”，并附《進口許可證》復(fù)印件，以“預(yù)付款”或“臨時付款”的形式，送會計部備付票據(jù)，交出納付款。前臺付款可由經(jīng)辦人員直接簽字給出納，公司各項費用的支付日期如下：

（1）國內(nèi)購貨貨款每月25日支付一次（周日和法定節(jié)假日順延）；但是，如果原始憑證在付款日前五天審核并交給會計部門

（2）一般費用的支付：經(jīng)常發(fā)生的費用應(yīng)在以前的期限內(nèi)處理，每日支付以原件齊全并經(jīng)批準之日為限（3）工資支付：

① 每月10日

（2）作業(yè)人員分為10天和25天。如因特殊情況需提前付款的，經(jīng)辦部門可在付款前另行簽字報請主管批準

如付款中有扣款，會計部門應(yīng)填寫政府要求的繳款報告，于次月10日前繳入國庫，并附復(fù)印件；扣繳、免繳稅款的，會計部門應(yīng)當在次年1月底前，填寫政府要求的表格，并將原件和復(fù)印件交給每位納稅人

如果您在這方面有更多問題，工資應(yīng)由總務(wù)人事部根據(jù)考勤表支付，并在支付截止日期前一天發(fā)送給會計部門

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