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利用外資可行性研究報告(參考格式,外商投資企業設立登記文書)

來源: 律霸小編整理 · 2020-10-14 · 137人看過

利用外資可行性研究報告(參考格式,外商投資企業設立登記文書)


  
  (一)總論
  
1.項目名稱。
  項目性質:
  項目主辦單位:
  項目主管部門:
  項目負責人:  姓名  職務
  可行性研究主要技術負責人:  姓名  職務
  可行性研究主要經濟負責人:  姓名  職務
  項目建議書的審批機關:
  審批文號:
  審批日期:
  2.項目背景、研究工作的依據和范圍。
  3.項目的社會效益說明。
  4.產品在國內、外的生產和發展概況。
  
  (二)基本情況
  
  1.中方合營者的基本情況。
  (1)廠地條件。
  (2)現有設備及更新計劃。
  (3)現有生產水平。
  (4)目前業務經營情況(產品價格、成本及利潤情況)。
  2.外方合營者的基本情況。
  (1)外方合營者名稱、國別、法定地址。
  (2)資信與經營情況。
  (3)具備的合營條件(產品在國際市場的銷售和競爭能力)。
  
  (三)項目設想
  
  1.合營的模式(選定合資經營還是合作經營。確定利用外資舉辦該項目的原因及采用合營模式的說明,合營年限)。
  2.企業資本。
  (1)經雙方談判確定,本合營企業的總投資額為________萬美元;注冊資本________萬美元。其中:中方投資(廠房、設備、場地、現金、……構成)________萬美元,占注冊資本的_______%(還要說明投資是否有貸款部分,資金的落實情況如何);外方投資(以設備、資金、工業產權……構成)________萬美元,占注冊資本的________%(如有工業產權作為投資的要進一步說明工業產權性質、轉讓費等有關情況)。
  (2)以合營企業向銀行的信貸資本為________萬美元(說明進展及落實程度,是否有擔保要求,擬實施的計劃設想和可能存在的問題)。
  (3)合營雙方確定,從領取營業執照后_______個月內,中方應繳付出資額________萬美元;外方應繳付出資額________萬美元。至_______年_____月______日,雙方按認繳的出資額全部付足,并匯入中國銀行________分行的合營企業帳戶內。逾期欠繳者,應……(按出資額欠繳責任的規定)。
  3.項目的布局和范圍。
  (1)產品的名稱、規格、技術性能與用途(按具體情況寫)。
  (2)生產規模(生產規模的方案比較和確定,包括分年產量,逐年增加量,生產方案,實施進度安排,可能發展的設想等。如屬技術改造項目,應說明其改造步驟如何?原有生產能力如何發揮?對新的生產能力如何擴大?以達到生產方案規定的目標、產量和質量)。
  (3)橫向配套(橫向配套的內容,橫向配套資金的解決及計劃的實施方案)。
  (4)產品國產化(產品國產化的可能性,具體條件,國產化計劃、措施及其實施步驟)。
  4.技術及工藝流程的選定。
  (1)引進技術的內容及其來源。
  (2)幾種可供選擇方案的比較與論證(最佳方案選定的理由,包括技術先進水平,技術的成熟程度,技術轉讓費、支付方式、使用期限,承辦單位目前吸收、消化和掌握技術的水平,采用該技術、工藝生產的產品與國內、外同類產品的競爭能力等)。
  5.設備的選用
  (1)按技術方案確定生產所需的生產設備、輔助設施與儀器、工具(名稱、型號、規格、數量、性能特征均應明確)。
  (2)進口設備(說明哪些設備需要進口,其名稱、型號、規格、來源、先進性和性能特征。有關設備設計的數據、性能特征和可供選擇的方案,進口設備來源和采購方案,設備費用的估計和國際市場同類型設備的價格調查)。
  6.土建工程。
  (1)建廠條件(包括氣候、水文、地質、地形等自然條件,經濟、社會、交通運輸等方面所具備條件的概述;占用土地面積,征用情況及所需市政配套問題)。
  (2)廠址選定(從幾個可供選擇的方案中說明廠址選定的理由。廠址選擇的任務,是在既定的生產規模、產品方案和工藝流程的前提下,選擇一塊地段,其自然和地理特征、運輸條件、供電、給水、布置生產、生活福利區的條件等,都能最大限度在滿足所辦合營企業經營方面的要求。要使擬建合營企業的建設,在技術上是可行的,在經濟上是合理的)。
  (3)工程建設規模(包括設計工作分工、資料提供、設計方案的決定、廠區總圖的平面圖繪制),建筑材料規劃(包括品種、規格、價格、供應及來源等情況),建筑工程費用估算、支付方法及投標方式,占用場地、廠房改建、擴建費用的估算與支付方式,環境污染防治費用,整個土建工程進度和施工力量的安排,設備安裝工程進度計劃。
  
  (四)市場與銷售
  
1.產品市場的需求與預測:對當前國內、外有效需求的規模和構成情況作出估計,項目投產期間的需求預測,對產品市場開拓的估計。
  2.產品市場的需求與預測:同類型產品近年來國內銷售數額和對今后銷售額的預測。產品在國內、外價格的調查研究,國內、外銷售渠道、方式的選擇,產品內、外銷比例的可供選擇的方案及產品外銷可能存在的問題;擬定銷售計劃,并說明產品銷售期間市場的發展情況,如新產品進入國內、外市場可能性的估計等。
  3.評述銷售戰略,并列舉產品定價、投產前和生產期間應作的銷售努力:設置什么銷售機構、如何進行售后服務、銷售和分銷費用估算,并根據銷售計劃和銷售戰略估算合營企業的年銷售收益,及因市場變化而調整產品價格可能帶來的影響。
  
  (五)生產所需資源、原材料、燃料、動力
  1.原材料的需要量與供應(包括作為主要原材料的原料、原器件、零部件、配套件、半成品等的需要量,供應渠道,供應來源的可靠性說明;分析原材料的單位成本及其在成品中所占數量和總成本的比重)。
  2.輔助材料的需要量與供應(包括輔助材料的種類、數量及其來源和供應條件的說明)。
  3.燃料(使用何種燃料,年需要量,供應渠道及其落實程度,燃料運輸的方式和涉及有關問題的考慮)。
  4.電、水、氣(需要數量,本地區能解決的程度和自行解決的措施,可能存在的問題和要求等)。
  
  (六)環境保護
  
  1.環境保護治理的內容及具體的防治方案(包括廢水處理、廢渣處理、廢氣處理和環境美化的方案和說明)。
  2.環境保護資金的預算及其實施。
  (七)企業組織與人員培訓
  1.職工的定員、雇用和培訓。編制可供選擇的人員配備表,確定定員人數和雇用辦法,包括本國和外國各級技術和管理職員的人數,一般工人人數;對職工的技能要求,招聘或培訓的實施計劃,包括培訓人數、期限,本國技術人員出國實習,外國技術人員來華服務指導以及培訓費用的估算。
  2.機構設置。確定企業行政管理,各車間和車間附設機構,銷售、服務機構的設置數目、定員和體制。
  3.管理費用估算。管理費用應按材料和人力總投入的一個附加百分比計算。企業管理費用包括工廠管理費用和行政管理費用兩大項。財務費用諸如定期貸款的利息,可作行政管理的一部分。
  
  (八)總投資概算
  
  1.總投資估算。
  2.設備投資(設備總金額,所需外匯及其支付,所需人民幣配套資金及其來源)。
  3.基建投資(基建總金額,所需外匯及其投放計劃,所需人民幣配套資金及其來源和投放計劃)。
  4.流動資金(確定流動資產和短期負債最少所需天數,以及確定流動資產和短期負債各組成部分的周轉系數,計算得出流動資金需要量;說明流動資金來源)。
  5.總投資額(包括投資前資本支出、固定資產總額及流動資金、資金投放進度計劃)。
  
  (九)生產成本測算
  
  1.生產總成本。
  (1)制造成本、行政管理費用、銷售與分銷費用、財務費用及折舊。
  2.進入產品成本的各類稅金,如工商統一稅、牌照稅、房地產稅、關稅等。
  2.單位成本(包括固定成本和可變單位成本的計算)。
  
  (十)財務指標分析
  
  1.編制必要的基本情況表
  (1)項目實施計劃進度表(包括基建計劃進度表、生產設備安裝投產計劃進度表)。
  (2)項目總投資構成表(包括總投資分類表、資金構成比例表、資金投放計劃進度表、流動資金計算表)。
  2.編制基礎的財務分析表。
  (1)成本構成與成本分析預算表(包括成本構成、單位成本和工廠成本表)。
  (2)產品銷售及利潤分析表。
  (3)現金流量表。
  (4)企業損益表。
  (5)資金貼現值表。
  3.財務指標分析。
  (十一)外匯平衡分析
  1.外匯總支出。
  (1)進口原料和零部件費用。
  (2)外籍人員工資、旅費、福利費用等。
  (3)技術轉讓費、外商分得的利潤。
  (4)本國人員出國實習費用。
  (5)外商資本的回收。
  (6)貸款利息等其他支出。
  2.外匯總收入。
  (1)產品外銷收入。
  (2)可能的其他收入。
  3.外匯收支平衡措施。
  (1)確定產品外銷的最低比例。
  (2)爭取外商購買國產其他產品等。
  
  (十二)敏感性分析
  
  1.平衡點的計算。
  2.敏感因素對投資收益的影響分析。
  (十三)綜合評價結論
  1.技術方面的評價結論。
  (1)對提高技術水平、迅速實現產品更新換代的作用。
  (2)技術培訓對建立一支能掌握先進技術的科技隊伍的意義。
  (3)引進的技術對我國實際情況的適應性和必要性。
  (4)引進技術的先進性等。
  2.經濟方面的評價結論。
  (1)項目的經濟效益是否理想,用對比的方法說明投資利潤、勞動生產率、投資回收期、創匯率、產品產量和質量等方面所取得的效果。
  (2)從投資內容、經濟收入、投資回收期、利潤率等方面比較合營各方經濟收益的大小,并指出在經濟上需要付出的代價。
  3.需要探討的問題。
  (1)新產品進入國內市場可能產生的影響。
  (2)產品國內外價格的差距問題。
  (3)內外銷比例和外匯平衡問題。
  (4)原材料和零部件依賴進口問題,等等。
  

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