在線咨詢
律師在線
點擊咨詢
意見反饋
回到頂部
寧波
融資性票據存在原因探析
融資性票據和具有真實貿易背景銀行承兌匯票的本質區別
具有真實貿易背景的未到期銀行承兌匯票，如果不伴隨貼現行為，則屬于在銀行信用保證下的商業信用，是供貨企業對購貨企業的資金融通。匯票到期，由銀行從申請開票企業賬戶扣劃資金進行兌付，如果開票企業賬戶資金不夠，則形成銀行墊款，直接成為銀行對開票企業的逾期貸款;銀行承兌匯票一經貼現，就將商業信用直接轉化成了銀行信用，相當于開票銀行給購貨企業發放貸款，其用途是支付了供貨企業的貨款，這個時候，貼現資金實質上相當于貼現企業的自有資金，原則上可由該企業自由合法支配。而融資性票據由于其目的是低成本獲取銀行信貸資金，總是伴隨著貼現行為，因此，其實質在一開始就相當于開票行承擔主要風險和對申請開票企業的一般貸款行為，貼現資金不管是由申請開票企業使用，還是持票貼現企業使用，銀行都必須根據商業銀行法和貸款通則等相關法律法規，對其用途進行監督控制。
融資性票據大量存在的原因
和一般貸款相比，銀行承兌匯票貼現獲取資金的成本低。目前，我國存貸款利率還沒有完全市場化，對貸款利率實行最低限制，但貼現和轉貼現利率已基本市場化，由市場供求決定。一般情況下，貼現利率比貸款利率低2到3個百分點。這樣，加上銀行承兌匯票萬分之五的開票手續費，融資性票據獲取資金的成本大大低于一般貸款，造成企業從降低融資成本的角度出發，編造貿易背景，獲取銀行貼現資金。
銀行承兌匯票貼現資金的使用易于逃避銀行及監管部門的監控。由于銀行承兌匯票業務主要風險在開票行，融資性票據貼現資金相當于開票行的信貸資金，貼現行通過查詢證實了票據的真實性后，貼現資金基本沒有風險，一般被視為企業自有資金，貼現行基本不對貼現資金的使用進行監控，尤其是企業在異地他行貼現。這樣，融資性票據貼現資金使用很容易逃避銀行和監管部門的監控，為企業不受限制地隨意使用。
銀行自身面對競爭采取的自我保護需要。在當前市場競爭激烈的情況下，部分商業銀行為了留住大客戶和優質客戶，主動為他們開立融資性銀行承兌匯票，幫助其降低融資成本。同時，銀行在自身資金緊張的情況下，也采取開立銀行承兌匯票的辦法，幫助客戶到其他銀行獲取貼現資金。
該內容對我有幫助 贊一個
我有類似問題？馬上聯系律師
律霸用戶端下載
及時查看律師回復
掃碼APP下載
掃碼關注微信公眾號
右手食指一節截止了怎么賠償
2021-01-31購房合同糾紛訴訟時效只有兩年嗎
2021-01-13合同未履行多長時間可以確認無效
2021-03-10二手房已過戶能否按揭
2021-01-24應屆生實習期簽什么合同
2021-03-03企業能辭退哪些員工
2020-12-21如何向航空公司索賠損失
2020-12-31投保人購買人身保險需要具備一定的條件嗎
2021-02-10保險合同確認書后幾日填回執
2021-01-05壽險理賠糾紛的快速解決途徑
2021-03-18買人身保險新型產品須抄錄風險提示嚴防銷售誤導
2021-02-11利用保險洗錢會受到怎樣的處罰
2021-03-25保險合同包含哪些內容
2020-11-08拒賠出具什么單據
2021-02-17車子沒買保險被撞了怎樣索賠
2020-11-08魚塘承包合同怎么寫
2021-01-26土地出讓方式主要有哪些,土地出讓方式分別有哪些含義
2021-03-13在禁養區內,有環評還是要拆遷嗎
2020-12-11云浮都楊新區拆遷人民防空警報設施和報廢警報器等設備審批辦理流程、材料、地點、費用、條件
2020-12-31潮州潮安區拆遷人民防空警報設施和報廢警報器、控制終端等設備審批辦理（流程、材料、地點、費用、條件）
2021-01-31