一、基金保管人的職責(zé)

基金托管人的主要職責(zé)有：

1.安全保管基金的全部資產(chǎn);

2.執(zhí)行基金管理人的投資指令，并負(fù)責(zé)辦理基金名下的資金往來;

3.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法違規(guī)的，不予執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報(bào)告;

4.復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值及基金價(jià)格;

5.保存基金的會計(jì)帳冊、記錄15年以上;

6.出具基金業(yè)績報(bào)告，提供基金托管情況，并向中國證監(jiān)會和中國人民銀行報(bào)告;7.基金章程或基金契約、托管協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。

二、基金托管人的作用

基金托管人在基金的運(yùn)作中具有非常重要的作用,關(guān)鍵是有利于保障基金資產(chǎn)的安全,保護(hù)基金持有人的利益。具體體現(xiàn)在:

1、基金托管人的介入,使基金資產(chǎn)的所有權(quán)、使用權(quán)與保管權(quán)分離,基金托管人、基金管理人和基金持有人之間形成一種相互制約的關(guān)系,從而防止基金財(cái)產(chǎn)挪作他用,有效保障資產(chǎn)安全。

2、通過基金托管人對基金管理人的投資運(yùn)作包括投資目標(biāo)、投資范圍、投資限制等進(jìn)行監(jiān)督,可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)基金管理人是否按照有關(guān)法規(guī)要求運(yùn)作。托管人對于基金管理人違法、違規(guī)行為,可以及時(shí)向監(jiān)督管理部門報(bào)告。

3、通過托管人的會計(jì)核算和估值,可以及時(shí)掌握基金資產(chǎn)的狀況,避免“黑箱”操作給基金資產(chǎn)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

三、基金托管人的權(quán)利和義務(wù)

基金托管人的權(quán)利主要有：

①保管基金的資產(chǎn);

②監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作;

③獲取基金托管費(fèi)用。

基金托管人的義務(wù)主要包括如下內(nèi)容：

①保管基金資產(chǎn);

②保管與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證;

③負(fù)責(zé)基金投資于證券的清算交割，執(zhí)行基金管理人的投資指令，負(fù)責(zé)基金名下的資金往來。

以上就是小編整理的關(guān)于基金保管人的相關(guān)資料，供大家參考，希望可以幫助到大家。按照法律規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。如果您還有其它的法律問題，我們網(wǎng)站也提供專業(yè)的律師服務(wù)，歡迎在線咨詢。