發(fā)行部門：中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行編號(hào)：證監(jiān)發(fā)[2001]56號(hào)具有主承銷商資格的證券公司和金融資產(chǎn)管理公司、上市公司：為規(guī)范上市公司發(fā)行新股的信息披露行為，現(xiàn)公布《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容和格式準(zhǔn)則上市公司發(fā)行新股招股說(shuō)明書第11號(hào)》，自公布之日起施行。《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā)〈公開(kāi)發(fā)行股票的公司信息披露內(nèi)容和格式準(zhǔn)則第4號(hào)〉配股指令內(nèi)容和格式的通知》（證監(jiān)字[1999]13號(hào)）和《關(guān)于印發(fā)招股意向書內(nèi)容和格式的通知》《上市公司向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股票（試行）》（證監(jiān)字[2000]44號(hào)）同時(shí)廢止。目錄第一章總則第二章招股說(shuō)明書第一節(jié)封面、書脊、扉頁(yè)，內(nèi)容及解釋第二節(jié)概述第三節(jié)本次發(fā)行概述第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)因素第五節(jié)發(fā)行人基本情況第六節(jié)業(yè)務(wù)與技術(shù)第七節(jié)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易第八節(jié)董事，監(jiān)事、董事、高級(jí)管理人員第9節(jié)公司治理結(jié)構(gòu)第10節(jié)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息第11節(jié)管理層討論與分析第12節(jié)利潤(rùn)預(yù)測(cè)第13節(jié)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)第14節(jié)本次募集資金使用第15節(jié)上次募集資金使用第16節(jié)分紅為規(guī)范上市公司發(fā)行股票的信息披露行為，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱《公司法》）、《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》），根據(jù)《上市公司發(fā)行新股管理辦法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定本標(biāo)準(zhǔn)。相關(guān)法律法規(guī)：第二條申請(qǐng)?jiān)谥腥A人民共和國(guó)境內(nèi)發(fā)行新股的上市公司（以下簡(jiǎn)稱發(fā)行人）應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則的規(guī)定編制招股說(shuō)明書并進(jìn)行公開(kāi)披露。本準(zhǔn)則所稱招股說(shuō)明書，包括配股說(shuō)明書、增發(fā)意向書和增發(fā)招股說(shuō)明書。發(fā)行人向原股東配股時(shí)，應(yīng)當(dāng)編制配股說(shuō)明書（以下簡(jiǎn)稱配股說(shuō)明書）；向社會(huì)公開(kāi)出售股份時(shí)，應(yīng)當(dāng)編制招股意向書和配股說(shuō)明書（以下簡(jiǎn)稱配股說(shuō)明書）。第三條招股說(shuō)明書是發(fā)行人向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）申請(qǐng)發(fā)行新股的必備法律文件。發(fā)行人公開(kāi)披露的招股說(shuō)明書應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。第四條本準(zhǔn)則的規(guī)定是對(duì)招股說(shuō)明書披露信息的最低要求。對(duì)投資者投資決策有重大影響的信息，不論本準(zhǔn)則有何規(guī)定，均應(yīng)予以披露。本準(zhǔn)則的某些具體要求不適用于發(fā)行人的，發(fā)行人可以在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下，根據(jù)實(shí)際情況作出適當(dāng)修改，并在申報(bào)時(shí)作出書面說(shuō)明。第五條發(fā)行人因商業(yè)秘密或者其他原因不能披露信息的，可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免。第六條發(fā)行人在不影響信息披露完整性、保證閱讀方便的前提下，可以采取互引的方式，妥善處理相關(guān)部分的內(nèi)容，避免重復(fù)。第七條經(jīng)核準(zhǔn)的招股說(shuō)明書在披露前，如與申報(bào)文件或補(bǔ)充披露不一致的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面說(shuō)明情況，修改招股說(shuō)明書，必要時(shí)重新報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。招股說(shuō)明書披露后、新股上市前，出現(xiàn)上述情況的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)