在制度方面，反洗錢法通過后，中國人民銀行對2003年發布的三個反洗錢規章進行了修訂，相繼獨立或會同有關部門頒布了四個新的反洗錢規章。

在國際合作方面，中國已經簽署并批準聯合國通過的所有與反洗錢及反恐融資有關的國家公約，積極參加反洗錢國際組織的活動，成為歐亞反洗錢組織成員和金融行動特別工作組正式成員，目前已與10個國家和地區的金融情報機構簽署了反洗錢反恐融資金融情報交流合作諒解備忘錄或協議。

協助偵查機關調查涉嫌洗錢案件328起，涉及金額折合人民幣約537.2億元;

協助偵查機關破獲涉嫌洗錢案件89起，涉案金額折合人民幣約288億元;

全國各級人民法院審結案件8127起，追究刑事責任13809人……

中國人民銀行近日公布的2007年中國反洗錢報告中披露的數字，讓人觸目驚心。

從1997年刑法首次規定洗錢罪，到

據了解，現行刑法在打擊洗錢行為上有三條規定：第一百九十一條洗錢罪，第三百一十二條掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，第三百四十九條包庇毒品犯罪分子罪和窩藏、轉移、隱瞞毒品、毒贓罪。

央行有關人士告訴記者，第一百九十一條規定了自然人和單位犯罪，而第三百一十二條沒有單位犯罪，這就為有些單位的洗錢行為留下了空間，從邏輯關系上講應該彌補。另外，這也是中國在加入國際權威反洗錢組織時所承諾的進一步完善反洗錢的措施。

而在司法實踐中，有的地方司法機關對于刑法第三百一十二條的理解也有兩個誤區。中國政法大學教授曲*久透露說：“一種做法是：既然法律沒有規定單位犯罪，那就誰也不追究了;另一種做法是按犯罪處理，但追究的是自然人，沒有追究單位犯罪。”他認為，增加單位犯罪，對反洗錢可以起到補充作用。

據介紹，按照目前第一百九十一條規定，上游犯罪有七類犯罪(毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪)可以追究洗錢罪，洗錢罪涵蓋不了的洗錢行為，適用第三百一十二條。

據最新公布的2007年反洗錢報告統計，從破獲洗錢案件分析，涉及的上游犯罪為七類犯罪的占70.8%，七類犯罪以外的其他犯罪占29.2%，這29.2%的犯罪被追究的都將是掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪。雖然其中有多少是單位犯罪，央行沒有統計，但這一條無疑也是打擊洗錢行為的利器。

不法分子自身洗錢能否追究

除了掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪之外，業內人士認為，不法分子自身洗錢不被追究，不利于社會對洗錢犯罪的認識，刑法應予以完善。

自2005年以來，雖然各級人民法院每年結案的各類洗錢犯罪案件增加了1000起左右，但以貪污賄賂為上游犯罪的洗錢罪案件，直至今年8月才出現首例。

重慶市巫山縣交通局原局長晏大彬在短短的7年中，利用職務之便大肆收受賄賂高達2226萬余元。他受賄所得的絕大部分均交由妻子付尚芳處理，而付尚芳在明知此款系晏大彬受賄所得的情況下，仍為其隱瞞、掩飾款項的性質和來源，且將其中943萬元用于購置房產、儲蓄理財等。

2008年8月1日，重慶市第二中級人民法院一審判決晏大彬犯受賄罪，判處死刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產;其妻付尚芳犯洗錢罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金50萬元。

丈夫貪污受賄，妻子“理財”，這在中國的貪官家庭很普遍，為何這方面的案例很少?

中國社會科學院法學所研究員屈學武分析說：“這個家庭很特殊，夫妻雙方一個在巫山，一個在重慶，不住在一起。丈夫晏大彬又明確地表示將錢交給妻子付尚芳保管并處理，而不是二人共同保管、處理受賄所得財產，因此很典型。”

但央行有關人士告訴記者，不法分子自身不能以洗錢罪數罪并罰，這樣會使得公眾視線轉移到上游犯罪上去，不能正確認識到洗錢活動的社會危害性，從而影響到反洗錢工作的威懾力。基于此種考慮，央行建議增加這方面的規定。