銀行托收對于進(jìn)出口企業(yè)而言并不陌生,銀行托收其實是售貨方委托銀行向購貨方收取貨款,這是為了確??钅苁栈兀瑫r有利于資金的周轉(zhuǎn)順暢。購貨方只要見到匯票即承兌后就可以領(lǐng)取貨物,待到匯票到期日時付清貨款。下面律霸將為您介紹銀行托收承兌。
一、銀行托收承兌
托收分為光票托收和跟單托收兩種。光票托收是指金融單據(jù)不附帶商業(yè)單據(jù)的托收,即僅把金融單據(jù)委托銀行代為收款。跟單托收是指金融單據(jù)附帶商業(yè)單據(jù)或不用金融單據(jù)的商業(yè)單據(jù)的托收。
1、托收的基本涵義
托收(Collection)是債權(quán)人(出口方)委托銀行向債務(wù)人(進(jìn)口方)收取貨款的一種結(jié)算方式。其基本做法是出口方先行發(fā)貨,然后備妥包括運輸單據(jù)(通常是海運提單)在內(nèi)的貨運單據(jù)并開出匯票,把全套跟單匯票交出口地銀行(托收行),委托其通過進(jìn)口地的分行或代理行(代收行)向進(jìn)口方收取貨款。
2、托收的種類
托收是根據(jù)是否隨附貨運單據(jù),分為跟單托收和光票托收。國際貿(mào)易中使用的多為跟單托收。跟單托收有兩種交單方式:付款交單和承兌交單。
二、承兌交單
承兌交單指出口方發(fā)運貨物后開具遠(yuǎn)期匯票,連同貨運單據(jù)委托銀行辦理托收,并明確指示銀行,進(jìn)口人在匯票上承兌后即可領(lǐng)取全套貨運單據(jù)待匯票到期日再付清貨款。
承兌交單和上面提及的“付款交單,憑信托收據(jù)借單”一樣,都是在買方未付款之前,即可取得貨運單據(jù),憑以提取貨物。一旦買方到期不付款,出口方便可能銀貨兩空。因而,出口商對采用此種方式持嚴(yán)格控制的態(tài)度。
三、銀行承兌匯票托收流程詳細(xì)介紹
對于銀行承兌匯票的托收,首先必須要填寫“托收憑證”,并且將匯票后背書欄補齊,最后被背書欄要加蓋所在單位的預(yù)留印鑒。
托收憑證的填寫
所有銀行的托收憑證樣式是統(tǒng)一的,唯一的區(qū)別在于印刷不一樣,所以是不可通用的。憑證需要填寫的內(nèi)容有:
委托日期:即該憑證送交銀行柜臺的日期
付款人全稱:應(yīng)該注意的是,銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票的承兌人不同,銀行承兌匯票的承兌人是銀行,所以,此處即為票面顯示的“付款行全稱”欄內(nèi)付款行行名。
付款人賬號:付款人賬號欄不填,由銀行查詢填寫
付款人地址:若票面有付款行詳細(xì)地址則按地址填寫,如沒有,需要查詢到該付款行隸屬于何省何市(或縣)
付款人開戶行:“付款人開戶行”欄與“付款人”欄一樣,均為承兌行行名
收款人全稱:即為收款單位
收款人賬號:為收款單位送交托收銀行本單位賬號
收款人地址:收款單位隸屬省、市(縣)
收款人開戶行:收款單位送交托收行行名
金額:票面金額大寫、小寫
款項內(nèi)容:“貨款”等
托收憑據(jù)名稱:“銀行承兌匯票”并需填寫托收的本張承兌右上角的匯票號碼
附寄單證張數(shù):此欄有些銀行不要求填寫,有些銀行要求,所附寄的即為本需托收匯票,一般寫“一張”
本托收憑證共五聯(lián),要求復(fù)印填寫,每張?zhí)顚憙?nèi)容一致。填完后在第二聯(lián)左下角指定處加蓋本單位預(yù)留印鑒。
補齊匯票后背書欄
匯票后的被背書欄理論上由每手背書人填寫,但在實務(wù)操作中到期托收的匯票后被背書欄常常是空白的,需要由到期托收人逐欄填補以前各家被背書欄。這樣做危險非常大,萬一將某家名稱填錯,需要追溯至該家由該家出具證明并在同張證明上加蓋公章和預(yù)留印鑒三個印章。銀行承兌匯票的流通期最長為六個月,在這期間,完全可能經(jīng)手幾十家。一旦寫錯,需要追溯證明的時候,對方公司很可能和本企業(yè)沒有任何業(yè)務(wù)聯(lián)系,連聯(lián)系方式都無法找到,就算找到對方也可能置之不理導(dǎo)致托收方無法托收。所以,除了“慎之又慎”別無它法,在填寫之前,請先凝神靜氣,或者祈禱一番。
最后被背書欄加蓋所在公司預(yù)留印鑒
上述步驟完成后,就可以把托收憑證和匯票原件交給托收銀行柜臺,柜臺會以第一聯(lián)作為回單交還給托收人,并且將所委托托收匯票寄到開票行予以查詢。如無誤到期即可解付。
通過上文小編的介紹,相信大家對銀行托收承兌有具體的認(rèn)識,首先該承兌的匯票必須填寫“托收憑證”,其次,填寫的內(nèi)容必須準(zhǔn)確無誤,防止托收承兌失敗。最后在背書欄需要加蓋公司在銀行預(yù)留的印鑒章。之后將托收憑證和所需匯票的原件一并交付給銀行柜臺處理。
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