附： 中國建設(shè)銀行綜合考評(píng)暫行辦法

　　第一章　總則

　　第二章　指標(biāo)設(shè)置

　　第三章　考評(píng)程序

　　第四章　獎(jiǎng)罰

　　第五章　附則

　　附件：　綜合考評(píng)指標(biāo)釋義及計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)

建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行，蘇州、三峽分行：

　　10月16日，總行召開了第15次行長辦公會(huì)，審議并通過了《中國建設(shè)銀行綜合考評(píng)暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）。現(xiàn)將《辦法》印發(fā)你行，并將有關(guān)要求通知如下，請(qǐng)一并遵照?qǐng)?zhí)行。

　　一、全行上下要深刻領(lǐng)會(huì)總行意圖，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。建立統(tǒng)一規(guī)范的綜合考核指標(biāo)體系，硬化考評(píng)監(jiān)督制度，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整內(nèi)部等級(jí)和經(jīng)營權(quán)限，是我行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的一項(xiàng)重大舉措。我行在改革和發(fā)展過程中，必須實(shí)實(shí)在在地追求經(jīng)營效益，實(shí)現(xiàn)資金“三性”的協(xié)調(diào)提高。實(shí)行綜合考評(píng)，目的不僅在于要全面、科學(xué)、客觀地考核和評(píng)價(jià)各行的經(jīng)營管理現(xiàn)狀，更重要的是要以此來引導(dǎo)各級(jí)行全面按照總行的要求，以經(jīng)營效益為中心開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)。各行要組織干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)《辦法》，研究各項(xiàng)指標(biāo)的考核內(nèi)容和方法，總結(jié)本行工作中存在的問題，采取有效措施改善經(jīng)營管理，切實(shí)提高經(jīng)濟(jì)效益和經(jīng)營管理水平。

　　二、各一級(jí)分行應(yīng)根據(jù)總行文件精神結(jié)合轄內(nèi)實(shí)際制定綜合考評(píng)實(shí)施細(xì)則。《辦法》的考核評(píng)價(jià)對(duì)象為一級(jí)分行，要將總行的戰(zhàn)略意圖落實(shí)到全行各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)之中，真正發(fā)揮綜合考評(píng)對(duì)全行每個(gè)職工日常工作的指導(dǎo)作用，則要求各行制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則或方案。各行要注重研究轄內(nèi)的情況，抓住本行工作中的主要矛盾，制定出切合本行實(shí)際的、具體的綜合考評(píng)方案。各行制定的綜合考評(píng)具體方案，須在1998年11月底前報(bào)總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部備案。

　　附：

中國建設(shè)銀行綜合考評(píng)暫行辦法

　　（1998年10月16日第15次行長辦公會(huì)議通過）

　　第一章　總則

　　第一條　為適應(yīng)向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的需要，全面、客觀、科學(xué)地考核和評(píng)價(jià)各一級(jí)分行經(jīng)營管理狀況，提高全行經(jīng)營管理水平，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法貫徹以效益為中心，資金盈利性、安全性和流動(dòng)性協(xié)調(diào)統(tǒng)一的基本原則。

　　第三條　總行和各一級(jí)分行要成立由行領(lǐng)導(dǎo)任主任，有關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人參加的綜合考評(píng)委員會(huì)（亦可由資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)代行職能），負(fù)責(zé)綜合考評(píng)的組織領(lǐng)導(dǎo)工作。

　　綜合考評(píng)委員會(huì)辦公室設(shè)在計(jì)劃財(cái)務(wù)部門。

　　第四條　總行對(duì)一級(jí)分行的各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)的考評(píng)統(tǒng)一按本辦法進(jìn)行，綜合考評(píng)結(jié)果作為總行對(duì)一級(jí)分行全面考核獎(jiǎng)勵(lì)的依據(jù)。單項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)原則上不另進(jìn)行，確因工作特殊性需要實(shí)行單項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)的，須報(bào)請(qǐng)綜合考評(píng)委員會(huì)審查批準(zhǔn)。

　　第二章　指標(biāo)設(shè)置

　　第五條　綜合考評(píng)通過設(shè)置綜合性的評(píng)價(jià)指標(biāo)來全面反映各行經(jīng)營管理狀況和經(jīng)營成果。綜合考評(píng)指標(biāo)的設(shè)置突出以效益為中心的政策導(dǎo)向。綜合考評(píng)指標(biāo)原則上相對(duì)固定，隨著全行業(yè)務(wù)發(fā)展和管理要求的變化，可不定期進(jìn)行修訂。

　　第六條　綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)共設(shè)置十項(xiàng)，實(shí)行百分制考核。各項(xiàng)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)分值依據(jù)該指標(biāo)的重要程度確定。

　　1.資產(chǎn)收益率，標(biāo)準(zhǔn)分為15分；

　　2.經(jīng)營集約度指數(shù)，標(biāo)準(zhǔn)分為14分；

　　3.貸款利息實(shí)收率當(dāng)?shù)厮奖壤瑯?biāo)準(zhǔn)分為10分；

　　4.費(fèi)用利潤率當(dāng)?shù)厮奖壤瑯?biāo)準(zhǔn)分為8分；

　　5.人均中間業(yè)務(wù)收入，標(biāo)準(zhǔn)分為8分；

　　6.資產(chǎn)損失率，標(biāo)準(zhǔn)分為8分；

　　7.不良資產(chǎn)率，標(biāo)準(zhǔn)分為10分；

　　8.不良貸款降低率，標(biāo)準(zhǔn)分為7分；

　　9.相對(duì)存款市場占比，標(biāo)準(zhǔn)分為14分；

　　10.實(shí)際利潤預(yù)算完成率，標(biāo)準(zhǔn)分為6分。

　　第七條　綜合考評(píng)不實(shí)行浮動(dòng)計(jì)分，各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)分時(shí)將各分行該項(xiàng)指標(biāo)的實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行比較，指標(biāo)最優(yōu)行得該項(xiàng)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)分，最低行得零分。

　　綜合考評(píng)指標(biāo)釋義及計(jì)分辦法詳見附件。

　　第八條　經(jīng)過對(duì)綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)的考核，得出各行綜合考評(píng)總分。按照各行的綜合考評(píng)總得分，確定分行等級(jí)。

　　第九條　按照各行得分情況，由高到低排列，將分行劃分為A、B、C、D、E5個(gè)等級(jí)，其中：定為A、E級(jí)的分行各為5個(gè)，其余分行均衡劃分為B、C、D級(jí)。

　　第三章　考評(píng)程序

　　第十條　綜合考評(píng)每個(gè)會(huì)計(jì)年度進(jìn)行一次。

　　第十一條　綜合考評(píng)委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)下一級(jí)行的考評(píng)。總行綜合考評(píng)委員會(huì)辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)對(duì)各一級(jí)分行相關(guān)指標(biāo)的考核。指標(biāo)考核計(jì)分涉及總行有關(guān)部門的，有關(guān)部門要大力協(xié)助。

　　第十二條　考核年度終了后一個(gè)月內(nèi)，綜合考評(píng)委員會(huì)辦公室依據(jù)本辦法規(guī)定的計(jì)分辦法完成有關(guān)指標(biāo)的考評(píng)，并將有關(guān)指標(biāo)的考核結(jié)果報(bào)總行綜合考評(píng)委員會(huì)審定。

　　第十三條　經(jīng)綜合考評(píng)委員會(huì)審查批準(zhǔn)后的綜合考評(píng)結(jié)果于考核年度終了后兩個(gè)月內(nèi)公布。

　　第十四條　年度綜合考評(píng)結(jié)果，以行發(fā)文形式和在《建設(shè)銀行報(bào)》登報(bào)的方式通報(bào)全行。年度中間，每個(gè)季度在全行公布一次實(shí)際利潤指標(biāo)完成情況，每半年公布一次資產(chǎn)收益率、經(jīng)營集約度指數(shù)、貸款利息實(shí)收率當(dāng)?shù)厮奖壤①M(fèi)用利潤率當(dāng)?shù)厮奖壤⑷司虚g業(yè)務(wù)收入、不良資產(chǎn)率、不良貸款降低率、相對(duì)存款市場占比等八項(xiàng)指標(biāo)考核情況。

　　第十五條　為保證綜合考評(píng)的真實(shí)性，每年綜合考評(píng)結(jié)束后，由總行有關(guān)部門對(duì)下級(jí)行綜合考評(píng)結(jié)果進(jìn)行審查。對(duì)于虛假和不按規(guī)定核算的行處，管轄行在考核該行處時(shí)將相關(guān)指標(biāo)得分定為零分，并將該行處最終考評(píng)等級(jí)降低一級(jí)。對(duì)該行處所在一級(jí)分行由于虛假和不按規(guī)定核算所得分值予以扣除，并且按每筆扣0.2分予以懲處，總行重新確認(rèn)并通報(bào)該行考核結(jié)果。

　　第四章　獎(jiǎng)罰

　　第十六條　綜合考評(píng)結(jié)果作為考核分行領(lǐng)導(dǎo)班子績效的重要依據(jù)。對(duì)于綜合考評(píng)得分較上年下降超過10%或較上年降級(jí)（如從A級(jí)降至B級(jí)）的分行，主要負(fù)責(zé)人要向上級(jí)行寫出書面報(bào)告。

　　第十七條　全行綜合考評(píng)結(jié)果作為確定授權(quán)的重要依據(jù)之一。總行對(duì)下確定各項(xiàng)授權(quán)時(shí)要將各行的綜合考評(píng)結(jié)果作為一項(xiàng)重要依據(jù)，其權(quán)重不得低于50%.

　　第十八條　綜合考評(píng)確定的分值、等級(jí)及其變化，與各行員工工資晉級(jí)及工資基金分配掛鉤（具體辦法由總行另行制定）。

　　第五章　附則

　　第十九條　黨風(fēng)廉政建設(shè)、責(zé)任案件及其他違規(guī)違紀(jì)行為，由總行有關(guān)部門負(fù)責(zé)考核，根據(jù)考核結(jié)果，在綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)考核計(jì)分的基礎(chǔ)上，按一定標(biāo)準(zhǔn)增減得分（具體辦法由總行另行制定）。

　　第二十條　各一級(jí)分行應(yīng)根據(jù)本辦法制定轄內(nèi)的綜合考評(píng)實(shí)施細(xì)則并報(bào)總行備案。

　　第二十一條　本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。

　　第二十二條　本辦法自文到之日起開始實(shí)施。

　　附件：　

綜合考評(píng)指標(biāo)釋義及計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)

　　一、指標(biāo)釋義

　　（一）資產(chǎn)收益率（15分）

　　計(jì)算公式：

　　資產(chǎn)收益率=（實(shí)際利潤/資產(chǎn)平均余額）×100%

　　注：

　　1.實(shí)際利潤的計(jì)算考慮各行“政策性貸款”的影響，考核時(shí)實(shí)際利潤加上“政策性貸款”減少的收入，計(jì)算辦法：“政策性貸款”×貸款平均利率×（該行貸款利息實(shí)收率-該行“政策性貸款”實(shí)際實(shí)收率）。“政策性貸款”按總行有關(guān)規(guī)定統(tǒng)計(jì)；

　　2.實(shí)際利潤計(jì)算時(shí)考慮各行核銷的呆賬，考核時(shí)按實(shí)際核銷額調(diào)減實(shí)際利潤；

　　3.實(shí)際利潤=賬面利潤-應(yīng)收利息當(dāng)年新增

　　4.應(yīng)收利息當(dāng)年新增額=應(yīng)收利息期末余額-應(yīng)收利息年初余額+總行下?lián)苜Y金核銷的應(yīng)收利息

　　5.資產(chǎn)平均余額不含政府投資及委托貸款（下同），平均余額為5日平均（下同）。

　　（二）經(jīng)營集約度指數(shù)（14分）

　　計(jì)算公式：

　　經(jīng)營集約度指數(shù)=[（實(shí)際利潤÷平均人數(shù)）÷全行1997年末人均創(chuàng)利]×40%+[（相對(duì)存款÷網(wǎng)點(diǎn)數(shù)）÷全行1997年末點(diǎn)均存款]×20%+[（相對(duì)存款÷平均人數(shù)）÷全行1997年末人均存款]×20%+[全行1997年人均綜合費(fèi)用÷（綜合費(fèi)用÷平均人數(shù)）]×20%

　　注：

　　1.人均創(chuàng)利指標(biāo)，計(jì)算時(shí)，先將各行的實(shí)際利潤加上分行中最大虧損額的絕對(duì)值，使各行實(shí)際利潤全部變?yōu)檎龜?shù)后，再除以人數(shù)；

　　2.網(wǎng)點(diǎn)數(shù)僅統(tǒng)計(jì)分理處、辦事處、儲(chǔ)蓄所和營業(yè)柜臺(tái)，營業(yè)柜臺(tái)為分理處、辦事處以外的營業(yè)專柜；

　　3.相對(duì)存款=（全行存款平均付息率/該行存款付息率）×該行存款5日平均余額

　　4.平均人數(shù)指考核期各月月末人數(shù)的平均數(shù)。人數(shù)包括正式職工、臨時(shí)工、代辦員（下同）。

　　（三）貸款利息實(shí)收率當(dāng)?shù)厮奖壤?0分）

　　計(jì)算公式：

　　貸款利息實(shí)收率當(dāng)?shù)厮奖壤?（貸款利息實(shí)收率/當(dāng)?shù)匚宕?a href='http://www.sdjlnm.com/daikuan/68.html' target='_blank' data-horse>銀行貸款利息平均實(shí)收率）×100%

　　注：

　　1.貸款利息實(shí)收率=（貸款利息收入-應(yīng)收利息當(dāng)年新增額）/（貸款利息收入+待轉(zhuǎn)營業(yè)收入當(dāng)年新增額）×100%

　　2.應(yīng)收利息當(dāng)年新增額=應(yīng)收利息期末余額-應(yīng)收利息年初余額+應(yīng)收利息當(dāng)年核銷數(shù)

　　3.應(yīng)收利息當(dāng)年核銷數(shù)是指直接在成本中列支的壞賬支出和由總行下?lián)苜Y金核銷“計(jì)劃內(nèi)”的應(yīng)收利息。

　　（四）費(fèi)用利潤率當(dāng)?shù)厮奖壤?分）

　　計(jì)算公式：

　　費(fèi)用利潤率當(dāng)?shù)厮奖壤?（實(shí)際利潤/綜合費(fèi)用）÷（當(dāng)?shù)匚宕筱y行實(shí)際利潤/當(dāng)?shù)匚宕筱y行綜合費(fèi)用）×100%　注：

　　1.如果該行費(fèi)用利潤率為正數(shù)，而當(dāng)?shù)匚宕筱y行為負(fù)數(shù)，則不與全行平均水平比較，直接得滿分。如果該行費(fèi)用利潤率為負(fù)數(shù)，而當(dāng)?shù)匚宕筱y行為正數(shù)，直接計(jì)零分。

　　2.費(fèi)用利潤率均為負(fù)數(shù)，則顛倒該公式再與全行比較，即：費(fèi)用利潤率當(dāng)?shù)厮奖壤?（當(dāng)?shù)匚宕筱y行實(shí)際利潤/當(dāng)?shù)匚宕筱y行綜合費(fèi)用）÷（該行實(shí)際利潤/該行綜合費(fèi)用）×100%.然后與各行進(jìn)行比較計(jì)分，計(jì)分辦法同上。

　　（五）人均中間業(yè)務(wù)收入（8分）

　　計(jì)算公式：

　　人均中間業(yè)務(wù)收入=中間業(yè)務(wù)收入/平均人數(shù)注：中間業(yè)務(wù)收入包括匯兌凈收益、手續(xù)費(fèi)收入、其他收入等。

　　（六）資產(chǎn)損失率（8分）

　　計(jì)算公式：

　　資產(chǎn)損失率=（核銷的呆壞賬+核銷的投資損失+結(jié)算賠款+出納短款+罰沒款+案件實(shí)際損失額-收回已核銷呆壞賬-收回已核銷投資損失）÷資產(chǎn)平均余額×100%

　　注：案件實(shí)際損失額為實(shí)際在成本或營業(yè)外支出中列支的損失。

　　（七）不良資產(chǎn)率（10分）

　　計(jì)算公式：

　　不良資產(chǎn)率=（不良貸款余額+不良投資余額+賬外經(jīng)營資產(chǎn)+三項(xiàng)欠息余額+其他應(yīng)收應(yīng)付款軋差余額）÷資產(chǎn)平均余額×100%

　　注：

　　1.不良貸款中含由我行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的政策性房改貸款；

　　2.不良投資為投資收益率為0以下的投資。賬外經(jīng)營資產(chǎn)為新發(fā)生及已發(fā)生但未入賬的資產(chǎn)（詳見建總發(fā)字[1998]31號(hào)文規(guī)定）；

　　3.其他應(yīng)收應(yīng)付款軋差余額按其他應(yīng)收款減去其他應(yīng)付款后的正數(shù)余額計(jì)算。

　　（八）不良貸款降低率（7分）

　　計(jì)算公式：

　　不良貸款降低率=（期初不良貸款額-期末不良貸款額）÷年初不良貸款額×100%

　　注：不良貸款按總行信貸管理部的有關(guān)規(guī)定統(tǒng)計(jì)（含信用證墊款、承兌匯票墊款、逾期未處置償債物等）。

　　（九）相對(duì)存款市場占比（14分）

　　計(jì)算公式：

　　相對(duì)存款市場占比=[（全行存款平均付息率/該行存款付息率）×該行存款平均余額]÷五大銀行一般性存款余額×100%

　　注：

　　1.存款付息率=[（本外幣一般性存款利息支出+同業(yè)存放款項(xiàng)利息支出+代辦儲(chǔ)蓄手續(xù)費(fèi)支出-應(yīng)付利息當(dāng)年新增）×12]÷（本外幣全口徑存款平均余額×考核期月份）×100%

　　2.五大銀行外幣存款同業(yè)數(shù)據(jù)暫未公布，故比較時(shí)只取五大銀行本幣存款。

　　（十）實(shí)際利潤預(yù)算完成率（6分）

　　計(jì)算公式：實(shí)際利潤預(yù)算完成率=（實(shí)際利潤/實(shí)際利潤預(yù)算計(jì)劃）×100%

　　注：完成計(jì)劃得滿分；未完成計(jì)劃，每少完成一個(gè)百分點(diǎn)，扣0.2分，扣完為止。預(yù)算為負(fù)數(shù)，實(shí)際執(zhí)行為正數(shù)，得滿分；預(yù)算為正數(shù)，實(shí)際執(zhí)行為負(fù)數(shù)，得零分；如果實(shí)際執(zhí)行與預(yù)算均為負(fù)數(shù)時(shí)，則計(jì)算公式為：[1-（實(shí)際利潤-實(shí)際利潤預(yù)算計(jì)劃）/實(shí)際利潤預(yù)算計(jì)劃]×100%.

　　為促使各行均衡實(shí)現(xiàn)利潤，如一個(gè)季度考核未完成計(jì)劃，扣0.2分。

　　二、計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)

　　某行某項(xiàng)指標(biāo)計(jì)分辦法為：將各分行該項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行比較，指標(biāo)最優(yōu)行得滿分，最差行得零分，計(jì)分保留兩位小數(shù)（四舍五入）。

　　計(jì)分公式為：

　　某行某項(xiàng)指標(biāo)的實(shí)際得分=[（該行該項(xiàng)指標(biāo)實(shí)際執(zhí)行情況-該項(xiàng)指標(biāo)全行最低水平）÷（該項(xiàng)指標(biāo)全行最高水平-該項(xiàng)指標(biāo)全行最低水平）]×該項(xiàng)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)分