發(fā)改外資[2008]1269號(hào) 各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市發(fā)展改革委，國務(wù)院有關(guān)行業(yè)管理部門： 改革開放以來，我國利用國際金融組織貸款項(xiàng)目（以下簡稱“貸款項(xiàng)目”）建設(shè)取得了顯著的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，對我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、改革開放發(fā)揮了重要作用。針對新時(shí)期出現(xiàn)的新情況、新問題，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革決定》(國發(fā)[2004]20號(hào))和《國家發(fā)展改革委關(guān)于國際金融組織和外國政府貸款投資項(xiàng)目管理暫行辦法》（國家發(fā)展改革委第28號(hào)令）等相關(guān)規(guī)定，為繼續(xù)積極、合理、有效地利用國際金融組織貸款，適應(yīng)我國國民經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展對利用外資工作的更高要求，使貸款項(xiàng)目規(guī)劃、決策和管理更加科學(xué)化、規(guī)范化、制度化，切實(shí)提高貸款使用的質(zhì)量和效益，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下： 一、加強(qiáng)國際金融組織貸款的規(guī)劃管理，嚴(yán)把申報(bào)項(xiàng)目質(zhì)量關(guān) （一）進(jìn)一步加強(qiáng)地方和行業(yè)貸款規(guī)劃管理工作。各地發(fā)展改革委和國務(wù)院行業(yè)管理部門要依據(jù)我國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、國家利用外資戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策、重點(diǎn)發(fā)展領(lǐng)域，結(jié)合本地區(qū)和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，考慮不同渠道國外貸款的投向、貸款條件，堅(jiān)持“以我為主、突出重點(diǎn)、為我所用”的原則，立足長遠(yuǎn)，統(tǒng)籌兼顧，突出地區(qū)、行業(yè)特點(diǎn)，認(rèn)真做好國際金融組織貸款備選項(xiàng)目的申報(bào)工作。 （二）提高申報(bào)項(xiàng)目的質(zhì)量。申報(bào)項(xiàng)目應(yīng)達(dá)到項(xiàng)目建議書深度，需確定項(xiàng)目建設(shè)的必要性、擬建地點(diǎn)、建設(shè)目標(biāo)、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容、投資估算、資金籌措方案，并對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益進(jìn)行初步分析。同時(shí)要充分考慮本地區(qū)外債償債能力、國內(nèi)配套資金能力、項(xiàng)目單位的組織和實(shí)施能力，合理提出項(xiàng)目利用國外貸款來源、金額，落實(shí)貸款償還責(zé)任。 對地方政府承擔(dān)貸款償還或擔(dān)保責(zé)任的申報(bào)項(xiàng)目，地方發(fā)展改革委應(yīng)商同級有關(guān)部門或經(jīng)地方政府同意后上報(bào)。 （三）國務(wù)院行業(yè)管理部門申報(bào)的項(xiàng)目除要緊密結(jié)合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃重點(diǎn)外，還需具備以下條件： 1、行業(yè)管理部門負(fù)責(zé)償還國外貸款或提供國內(nèi)配套資金； 2、行業(yè)重點(diǎn)技術(shù)、新技術(shù)推廣； 3、推動(dòng)行業(yè)改革、機(jī)制創(chuàng)新示范作用顯著。 其中對由地方政府承擔(dān)貸款償還或擔(dān)保責(zé)任以及提供國內(nèi)配套資金的申報(bào)項(xiàng)目，需附地方發(fā)展改革委等有關(guān)部門的書面意見。 （四）有序開展貸款規(guī)劃編制工作，提高工作效率。國家發(fā)展改革委將根據(jù)每年貸款規(guī)劃編制的工作安排，分別按不同貸款來源，集中受理申報(bào)項(xiàng)目。其中，受理世界銀行貸款項(xiàng)目的申報(bào)時(shí)間為每年的1－2月份；受理亞洲開發(fā)銀行貸款項(xiàng)目的申報(bào)時(shí)間為每年的7-8月份。國際農(nóng)發(fā)基金、歐洲投資銀行等其他國際金融組織貸款的項(xiàng)目，應(yīng)按照我委通知要求及時(shí)申報(bào)。 （五）對列入國際金融組織貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃的項(xiàng)目，地方發(fā)展改革委、國務(wù)院行業(yè)管理部門應(yīng)組織項(xiàng)目單位按規(guī)劃確定的項(xiàng)目貸款額度、建設(shè)內(nèi)容、年度談判簽約計(jì)劃等開展工作。如擅自變更項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，或項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化，以及不能有效開展項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作、影響項(xiàng)目按計(jì)劃談判簽約等，又未能及時(shí)報(bào)告，提出解決問題的方案，國家發(fā)展改革委將在編制新的貸款規(guī)劃時(shí),取消存在上述問題的貸款備選項(xiàng)目。 二、嚴(yán)格貸款項(xiàng)目審批管理，提高項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作質(zhì)量 （六）省級發(fā)展改革委或國務(wù)院行業(yè)管理部門接到國家發(fā)展改革委下達(dá)的貸款規(guī)劃后，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門和項(xiàng)目單位，并根據(jù)年度貸款談判簽約計(jì)劃，結(jié)合貸款機(jī)構(gòu)項(xiàng)目準(zhǔn)備程序，盡早明確項(xiàng)目的審批要求和時(shí)間安排，積極會(huì)同有關(guān)單位抓緊開展各項(xiàng)前期準(zhǔn)備工作。指導(dǎo)建立、健全負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備和實(shí)施的有關(guān)機(jī)構(gòu)；敦促項(xiàng)目單位盡早與貸款機(jī)構(gòu)商定工作計(jì)劃，明確工作重點(diǎn)和要求，合理安排前期工作進(jìn)度；制定工程建設(shè)、貸款資金使用和招標(biāo)采購方案，落實(shí)國內(nèi)配套資金；編制符合要求的項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告等項(xiàng)目文件,及時(shí)完成項(xiàng)目環(huán)境影響評價(jià)報(bào)告、土地使用審批等工作。 （七）省級發(fā)展改革委要認(rèn)真履行職責(zé)，組織國內(nèi)有資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)和專家就貸款項(xiàng)目建設(shè)必要性、建設(shè)目標(biāo)、建設(shè)內(nèi)容、技術(shù)方案，以及項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)效益等進(jìn)行充分的研究和論證，并結(jié)合國外貸款機(jī)構(gòu)專家在項(xiàng)目鑒別、評估時(shí)提出的合理建議，優(yōu)化項(xiàng)目建設(shè)和貸款使用方案，落實(shí)國內(nèi)配套資金等各項(xiàng)建設(shè)條件和貸款償還方案及償還責(zé)任,嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定，履行項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)和備案手續(xù)。 （八）省級發(fā)展改革委要嚴(yán)把項(xiàng)目審批關(guān)，保證項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)和備案在對內(nèi)、對外工作中的權(quán)威性。要根據(jù)項(xiàng)目準(zhǔn)備的程度和開展對外工作的要求，適時(shí)完成項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)和備案手續(xù)。對實(shí)行審批制的貸款項(xiàng)目，一般應(yīng)在國外貸款機(jī)構(gòu)完成項(xiàng)目準(zhǔn)備，與國內(nèi)有關(guān)單位就項(xiàng)目框架方案達(dá)成一致后，審批項(xiàng)目建議書；在國外貸款機(jī)構(gòu)完成項(xiàng)目評估，與國內(nèi)有關(guān)單位就項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、貸款資金使用安排等達(dá)成一致后，審批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。 （九）認(rèn)真編制項(xiàng)目資金申請報(bào)告，提高質(zhì)量和工作效率。省級發(fā)展改革委、國務(wù)院行業(yè)管理部門要按照國家發(fā)展改革委28號(hào)令的要求，指導(dǎo)有關(guān)項(xiàng)目單位認(rèn)真編制項(xiàng)目資金申請報(bào)告，重點(diǎn)做好貸款資金使用、貸款償還方案以及外債風(fēng)險(xiǎn)防范和管理的初步方案。其中，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、貸款資金使用安排等要與批準(zhǔn)的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和貸款機(jī)構(gòu)的評估報(bào)告一致。要進(jìn)一步加強(qiáng)對項(xiàng)目資金申請報(bào)告初審工作，提高報(bào)送質(zhì)量和工作效率。在項(xiàng)目可行性研究報(bào)告審批完成后，與國外貸款機(jī)構(gòu)談判前，及時(shí)將審核后的項(xiàng)目資金申請報(bào)告報(bào)國家發(fā)展改革委審批。 （十）對由國家發(fā)展改革委審批可行性研究報(bào)告的貸款項(xiàng)目，所編制的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)包含項(xiàng)目資金申請報(bào)告要求的內(nèi)容。對在報(bào)送可行性研究報(bào)告時(shí)，不能確定項(xiàng)目資金申請報(bào)告要求內(nèi)容的，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目對內(nèi)、對外工作的進(jìn)展情況，及時(shí)編制補(bǔ)充報(bào)告，報(bào)國家發(fā)展改革委與項(xiàng)目可行性研究報(bào)告一并審批。 （十一）貸款的使用要遵循合理、有效的原則。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)、管理和運(yùn)營的實(shí)際需要，將貸款資金主要用于項(xiàng)目土建工程、設(shè)備材料購置等固定資產(chǎn)投資建設(shè)內(nèi)容，適當(dāng)、合理地用于培訓(xùn)、考察、咨詢服務(wù)等技術(shù)支持內(nèi)容（原則上不超過貸款額的5%），不得用于采購項(xiàng)目外的貨物。為減少項(xiàng)目余款和貸款的財(cái)務(wù)成本，項(xiàng)目投資中不可預(yù)見費(fèi)部分，不再安排使用國外貸款，由國內(nèi)配套資金解決；項(xiàng)目投資中國外貸款的建設(shè)期利息，可根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)期合理地測算所需的貸款額度。 （十二）切實(shí)落實(shí)國內(nèi)配套資金。國家發(fā)展改革委將區(qū)別不同地區(qū)、不同領(lǐng)域項(xiàng)目的特點(diǎn)，合理地確定貸款項(xiàng)目國內(nèi)配套資金比例。對一般的貸款項(xiàng)目，原則上國內(nèi)配套資金不低于項(xiàng)目總投資的50%；對欠發(fā)達(dá)地區(qū)和教育、衛(wèi)生、扶貧等公益性貸款項(xiàng)目，國內(nèi)配套資金的比例可降至30％，以減少地方政府對項(xiàng)目的配套資金壓力。同時(shí)各級發(fā)展改革委應(yīng)認(rèn)真探索和研究國內(nèi)不同渠道政府資金與國外貸款結(jié)合的有效方式，統(tǒng)籌安排，提高資金的使用效率。 三、加強(qiáng)協(xié)作、密切配合，有效開展對外工作 （十三）各地發(fā)展改革委和國務(wù)院行業(yè)管理部門要堅(jiān)持“統(tǒng)一規(guī)劃，歸口對外，分工協(xié)作，高效管理”的原則，積極組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門和項(xiàng)目單位，加強(qiáng)溝通，密切合作，有效地開展對外工作。 （十四）為落實(shí)貸款規(guī)劃和年度簽約計(jì)劃，保證項(xiàng)目既定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，各地發(fā)展改革委要協(xié)調(diào)好與同級財(cái)政、土地、環(huán)保等部門的關(guān)系，建立有效的協(xié)商、溝通機(jī)制；積極參與項(xiàng)目鑒別、準(zhǔn)備、預(yù)評估、評估和貸款協(xié)定談判等對外工作，銜接好國內(nèi)項(xiàng)目審批和國外貸款機(jī)構(gòu)項(xiàng)目準(zhǔn)備程序，及時(shí)協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目準(zhǔn)備過程中的問題；對國務(wù)院行業(yè)管理部門牽頭組織的打捆項(xiàng)目，要做好配合工作，按國家有關(guān)規(guī)定，及時(shí)完成本地區(qū)項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告的審批。 （十五）國務(wù)院行業(yè)管理部門在牽頭組織實(shí)施項(xiàng)目時(shí)，要做好與項(xiàng)目所在省有關(guān)部門的協(xié)調(diào)溝通工作，在項(xiàng)目準(zhǔn)備的不同階段主動(dòng)征求省級發(fā)展改革委等有關(guān)部門的意見，并督促項(xiàng)目單位與省級發(fā)展改革委、財(cái)政、環(huán)保、土地等政府部門加強(qiáng)溝通，按要求及時(shí)履行本部門項(xiàng)目審批程序。 （十六）在對外工作中，地方發(fā)展改革委、國務(wù)院行業(yè)管理部門應(yīng)督促項(xiàng)目單位以國家批準(zhǔn)的貸款規(guī)劃、項(xiàng)目批準(zhǔn)文件為依據(jù)，如出現(xiàn)外方評估意見與原批準(zhǔn)的項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、貸款規(guī)模等有變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告國家發(fā)展改革委，并研究提出解決方案，避免出現(xiàn)相互推諉、懸而不決、甚至影響項(xiàng)目前期工作進(jìn)展的情況。未經(jīng)國家發(fā)展改革委同意，不得擅自對外承諾或簽署備忘錄。 四、強(qiáng)化貸款項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)督管理，建立健全項(xiàng)目監(jiān)管機(jī)制 （十七）地方發(fā)展改革委、國務(wù)院行業(yè)管理部門應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，督促項(xiàng)目單位建立和完善貸款項(xiàng)目管理機(jī)制。項(xiàng)目法人應(yīng)健全項(xiàng)目組織管理機(jī)構(gòu)，制定規(guī)范的管理制度，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備、建設(shè)和運(yùn)營管理。對于地方或國務(wù)院行業(yè)管理部門打捆項(xiàng)目，可根據(jù)需要及時(shí)設(shè)立項(xiàng)目辦公室，負(fù)責(zé)項(xiàng)目準(zhǔn)備和建設(shè)期對外聯(lián)絡(luò)、組織協(xié)調(diào)等具體工作，保證機(jī)構(gòu)和人員的穩(wěn)定，提高管理效率。但項(xiàng)目辦公室的職能不得取代項(xiàng)目法人的職責(zé)。 （十八）嚴(yán)格貸款調(diào)整和貸款余款使用管理。項(xiàng)目建設(shè)過程中確屬需要調(diào)整貸款采購內(nèi)容、變更貸款使用方案，或申請將項(xiàng)目產(chǎn)生的貸款余款用于完善原項(xiàng)目建設(shè)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告國家發(fā)展改革委等有關(guān)部門，并與貸款機(jī)構(gòu)進(jìn)行磋商，參照項(xiàng)目資金申請報(bào)告的要求，編制貸款調(diào)整方案或余款使用方案，并履行相關(guān)項(xiàng)目審批程序后，經(jīng)省級發(fā)展改革委或國務(wù)院行業(yè)管理部門初審，報(bào)國家發(fā)展改革委批準(zhǔn)后實(shí)施。對于不再使用的貸款余款，應(yīng)督促項(xiàng)目單位辦理有關(guān)手續(xù)，及時(shí)取消，并報(bào)原項(xiàng)目審批部門備案。 （十九）嚴(yán)格貸款項(xiàng)目免稅確認(rèn)管理。各級發(fā)展改革委要根據(jù)《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于辦理國際金融組織和外國政府貸款項(xiàng)目確認(rèn)書有關(guān)事項(xiàng)的通知》（發(fā)改辦外資[2006]408號(hào)）的要求，認(rèn)真審核貸款項(xiàng)目招標(biāo)采購方案的執(zhí)行情況, 做好項(xiàng)目進(jìn)口設(shè)備免稅確認(rèn)工作。對提供虛假材料的項(xiàng)目單位，將會(huì)同有關(guān)部門暫停辦理項(xiàng)目免稅手續(xù)，并視情節(jié)嚴(yán)重情況予以通報(bào)批評或處罰。 （二十）加強(qiáng)貸款項(xiàng)目全過程跟蹤管理。各地發(fā)展改革委和國務(wù)院行業(yè)管理部門應(yīng)督促和指導(dǎo)項(xiàng)目單位建立和完善項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制、工程監(jiān)理制、合同管理制、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收、信息報(bào)告、后評價(jià)等制度，強(qiáng)化項(xiàng)目法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全項(xiàng)目檔案，自覺加強(qiáng)項(xiàng)目的實(shí)施管理。督促項(xiàng)目單位分別于每年七月底和次年一月底上報(bào)項(xiàng)目信息，包括項(xiàng)目概況、項(xiàng)目前期準(zhǔn)備的國內(nèi)外工作所處階段、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和投資完成量及形象進(jìn)度、國外貸款支付和還款情況、主要問題及建議。按照國家有關(guān)規(guī)定，及時(shí)組織設(shè)計(jì)、施工、工程監(jiān)理等有關(guān)單位開展項(xiàng)目竣工驗(yàn)收，結(jié)合貸款機(jī)構(gòu)的要求，在項(xiàng)目建成后一年內(nèi)完成項(xiàng)目后評價(jià)，及時(shí)上報(bào)項(xiàng)目竣工報(bào)告和后評價(jià)報(bào)告。 （二十一）各級發(fā)展改革委要配合審計(jì)部門對貸款項(xiàng)目的公正性審計(jì)。同時(shí)，要將貸款項(xiàng)目納入重大項(xiàng)目稽察檢查范圍，分級負(fù)責(zé)所審批貸款項(xiàng)目實(shí)施過程的監(jiān)督檢查。如發(fā)現(xiàn)違規(guī)審批項(xiàng)目，未按程序招投標(biāo)，擅自改變項(xiàng)目采購內(nèi)容，串換、套取或挪用資金等重大問題，將會(huì)同有關(guān)部門嚴(yán)肅查處，追究相關(guān)責(zé)任。 （二十二）國家發(fā)展改革委對于稽察和審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問題較多、較嚴(yán)重的地方和部門,在未通過整改復(fù)查之前，將暫停受理其申報(bào)新的項(xiàng)目，同時(shí)暫停貸款規(guī)劃內(nèi)項(xiàng)目的對外談判、簽約等。 五、防范外債風(fēng)險(xiǎn)，努力創(chuàng)新，不斷提高貸款項(xiàng)目的效益和管理水平 （二十三）各級發(fā)展改革委和國務(wù)院有關(guān)行業(yè)管理部門要會(huì)同有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)跟蹤所借不同幣種外債匯率、利率的變化，研究規(guī)避外債風(fēng)險(xiǎn)的管理手段，把防范外債風(fēng)險(xiǎn)作為貸款項(xiàng)目管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，推進(jìn)這項(xiàng)工作規(guī)范化、制度化。應(yīng)借助市場機(jī)制，發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)的作用，指導(dǎo)項(xiàng)目單位進(jìn)行外債風(fēng)險(xiǎn)管理，并為項(xiàng)目單位防范外債風(fēng)險(xiǎn)提供及時(shí)的政策支持。 （二十四）各級發(fā)展改革委和國務(wù)院有關(guān)行業(yè)管理部門應(yīng)根據(jù)不同領(lǐng)域貸款項(xiàng)目的特點(diǎn)，研究貸款轉(zhuǎn)貸和擔(dān)保環(huán)節(jié)存在的問題，積極配合有關(guān)部門建立更加行之有效的貸款轉(zhuǎn)貸和擔(dān)保機(jī)制，簡化貸款轉(zhuǎn)貸程序、加快貸款支付速度，提高貸款資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率。 （二十五）各級發(fā)展改革委和國務(wù)院有關(guān)行業(yè)管理部門要及時(shí)跟蹤國際金融組織政策動(dòng)向，充分利用國際金融組織的平臺(tái)和智力資源，積極開展國際合作。以貸款項(xiàng)目為載體，借鑒和吸收國際先進(jìn)理念、項(xiàng)目融資、項(xiàng)目管理、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面經(jīng)驗(yàn)，注重貸款項(xiàng)目在發(fā)展模式、管理創(chuàng)新、制度創(chuàng)新等方面的示范效應(yīng)，加大推廣力度，不斷提高工作水平，最大限度地發(fā)揮貸款項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，為貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，構(gòu)建和諧社會(huì)，促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)和社會(huì)又好又快發(fā)展做出貢獻(xiàn)。 中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會(huì) 二〇〇八年五月二十七日