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可轉換公司債券轉換股票后能再轉換債券嗎

來源: 律霸小編整理 · 2025-07-09 · 406人看過

可轉換公司債券轉換股票后能再轉換債券嗎

可轉換性是可轉換債券的重要標志,債券持有人可以按約定的條件將債券轉換成股票。轉股權是投資者享有的、一般債券所沒有的選擇權。可轉換債券在發行時就明確約定,債券持有人可按照發行時約定的價格將債券轉換成公司的普通股票。如果債券持有人不想轉換,則可以繼續持有債券,直到償還期滿時收取本金和利息,或者在流通市場出售變現。如果持有人看好發債公司股票增值潛力,在寬限期之后可以行使轉換權,按照預定轉換價格將債券轉換成為股票,發債公司不得拒絕。正因為具有可轉換性,可轉換債券利率一般低于普通公司債券利率,企業發行可轉換債券可以降低籌資成本。

可轉換公司債券的投資價值是什么?

1、可轉換公司債券使投資者獲得最低收益權。

可轉換公司債券與股票最大的不同就是它具有債券的特性,即便當它失去轉換意義后,作為一種低息債券,它仍然會有固定的利息收入;這時投資者以債權人的身份,可以獲得固定的本金與利息收益。如果實現轉換,則會獲得出售普通股的收入或獲得股息收入。可轉換公司債券對投資者具有"上不封頂,下可保底"的優點,當股價上漲時,投資者可將債券轉為股票,享受股價上漲帶來的盈利;當股價下跌時,則可不實施轉換而享受每年的固定利息收入,待期滿時償還本金。

2、可轉換公司債券當期收益較普通股紅利高。

投資者在持有可轉換公司債券期間,可以取得定期的利息收入,通常情況下,可轉換公司債券當期收益較普通股紅利高,如果不是這樣,可轉換公司債券將很快被轉換成股票。

3、可轉換公司債券比股票有優先償還的要求權。

可轉換公司債券屬于次等信用債券,在清償順序上,同普通公司債券、長期負債(銀行貸款)等具有同等追索權利,但排在一般公司債券之后,同可轉換優先股,優先股和普通股相比,可得到優先清償的地位。

可轉換公司債券的轉股程序

根據交易所規定,發行可轉換公司債券的公司在其股票上市時,其上市交易的可轉換公司債券即可轉換為該公司股票,轉換的程序為:

一、可轉換公司債券發行人的普通股股票上市后,可轉換公司債券可隨時轉換成股票。

二、申請轉股。投資者轉股申請通過深圳證券交易所交易系統以報盤方式進行。

例如,**絲綢股份有限公司10500萬人民幣普通股票于2000年5月29日在深交所掛牌上市。根據《可轉換公司債券管理暫行辦法》、《深圳證券交易所可轉換公司債券上市規劃》有關規定和《**絲綢股份有限公司可轉換公司債券募集說明書》有關條款,該公司于1998年8月28日發行的20000元"絲綢轉債"在此次發行的"絲綢股份"上市之日起,即可轉換為該公司的股票。

絲綢轉債持有人到其轉債所托管的證券營業部填寫轉股申請,代碼為5301,無須填寫新代碼。絲綢轉債持有人可將自己帳戶內的絲綢轉債全部或部分申請轉為股票,但每次申請轉股的絲綢轉債面值數額須是1000元的整數倍,所轉換的股份最小單位為一股。

三、深交所接到報盤并確認其有效后,記減投資者的債券數額,同時記加投資者相應的股份數額。

四、轉股申請,不得撤單。

五、如投資者申請轉股的可轉換公司債券數額大于投資者實際擁有的可轉換公司債券數額,交易所確認其最大的可轉換股票部分進行轉股,申請剩余部分予以取消。

六、為方便投資者及時結算資金余款,對于不足轉換一般的轉債余額,上市公司通過深圳證券交易所當日以現金兌付。

七、轉股申請時間。轉股申請時間一般為公司股票上市日至可轉換債券到期日,但公司股票因送紅股、增發新股、配股而調整轉股價格公告暫停轉股的時期除外。

八、轉換后的股份可于轉股后的下一交易日上市交易。

九、可轉換公司債券轉股的最小單位為一股。

十、可轉換公司債券在自愿申請轉股期內,債券交易不停市。

十一、可轉換公司債券上市交易期間,未轉換的可轉換公司債券數量少于30000萬元時,深交所將立即予以公告,并于三個交易日后停止其交易。可轉換公司債券在停止交易后、轉換期結束前,持有人仍然可以依據約定的條件申請轉股。

十二、發行人因增發新股、配股、分紅派息而調整轉股價格時,深交所將停止該可轉換公司債券轉股,停止轉股的時間由發行人與交易所商定,最長不超過十五個交易日,同時深交所還依據公告信息對其轉股價格進行調整,并于股權登記日的下一個交易日恢復轉股。恢復轉股后采用調整后的轉股價格。

公開發行可轉換公司債券的條件是什么?

1、最近3年連續盈利,且最近3年凈資產利潤率平均在10%以上;屬于能源、原材料、基礎設施類的公司可以略低,但是不得低于7%;

2、可轉換公司債券發行后,資產負債率不高于70%;

3、累計債券余額不超過公司凈資產額的40%;

4、募集資金的投向符合國家產業政策;

5、可轉換公司債券的利率不超過銀行同期存款的利率水平;

6、可轉換公司債券的發行額不少于人民幣1億元;

7、經注冊會計師核驗,公司最近三個會計年度加權平均凈資產利潤率平均在10%以上;屬于能源、原材料、基礎設施類的公司可以略低,但是不得低于7%;經注冊會計師核驗,公司扣除非經常性損益后,最近三個會計年度的凈資產利潤率平均值原則上不得低于6%。公司最近三個會計年度凈資產利潤率平均低于6%的,公司應當具有良好的現金流量;最近三年內發生過重大重組的公司,以重組后的業務以前年度經審計的盈利情況計算凈資產利潤率;上市不滿三年的公司,以最近三個會計年度平均的凈資產利潤率與股份公司設立后會計年度平均的凈資產利潤率相比較低的數據為準。

8、上市公司發行可轉換公司債券前,累計債券余額不得超過公司凈資產額的40%;本次可轉換公司債券發行后,累計債券余額不得高于公司凈資產額的80%。公司的凈資產額以發行前一年經審計的年報數據為準。

9、國務院證券委員會規定的其他條件。

可轉換公司債券轉換股票后能再轉換債券么?公司債券轉換成股票之前要能夠想清楚,畢竟股票和債券的收益、風險完全不同。對于可轉換公司債券轉換股票是否有利而你不太清楚建議你可以好好問問,可以來律霸網找律師進行咨詢。

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